20250411 INFO DTE SUM COMB Y LUBRIC AYTO CHIMENEAS.pdf

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<!-- image --> INFORME QUE RECOGE EL DIMENSIONAMIENTO TÉCNICO ECONÓMICO PARA DETERMINAR EL PRESUPUESTO BASE DE LICITACIÓN Y VALOR ESTIMADO DEL CONTRATO DEL SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES Y ADITIVOS PARA LOS VEHÍCULOS MUNICIPALES DEL AYUNTAMIENTO DE CHIMENEAS. <!-- image --> ## ÍNDICE | 1. | ANTECEDENTES. ..................................................................................................................... | 3 | |------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 2. | OBJETO DEL INFORME. ......................................................................................................... 3 | OBJETO DEL INFORME. ......................................................................................................... 3 | | 3. | DATOS DE PARTIDA DEL ESTUDIO. ........................................................................................ 3 | DATOS DE PARTIDA DEL ESTUDIO. ........................................................................................ 3 | | 3.1. | 3.1. | DURACIÓN DEL CONTRATO. ........................................................................................ 3 | | 3.2. | 3.2. | VOLUMENDECOMBUSTIBLE Y LUBRICANTES .............................................................. 3 | | 4. | DIMENSIONAMIENTO DE LOS COSTES DEL CONTRATO. .................................................... 4 | DIMENSIONAMIENTO DE LOS COSTES DEL CONTRATO. .................................................... 4 | | 4.1. COSTES | 4.1. COSTES | DIRECTOS E INDIRECTOS ................................................................................. 4 | | 4.2. | 4.2. | GASTOS GENERALES. .................................................................................................... 4 | | 4.3. BENEFICIO INDUSTRIAL. ................................................................................................. | 4.3. BENEFICIO INDUSTRIAL. ................................................................................................. | 5 | | 4.4. IVA | 4.4. IVA | .................................................................................................................................. 5 | | 4.5. | 4.5. | ABONOAPERCIBIR. ...................................................................................................... 5 | | 5. | GASTO ANUAL ESTIMADO ................................................................................................... 6 | GASTO ANUAL ESTIMADO ................................................................................................... 6 | | 6. | PARAMETRIZACIÓN .............................................................................................................. 6 | PARAMETRIZACIÓN .............................................................................................................. 6 | | 7. | PRESUPUESTO BASE DE LICITACIÓN. ................................................................................... 7 | PRESUPUESTO BASE DE LICITACIÓN. ................................................................................... 7 | | 8. | VALOR ESTIMADO DEL CONTRATO. .................................................................................... 8 | VALOR ESTIMADO DEL CONTRATO. .................................................................................... 8 | | 9. | CONCLUSIÓN. ....................................................................................................................... 8 | CONCLUSIÓN. ....................................................................................................................... 8 | <!-- image --> ## 1. ANTECEDENTES. El presente informe tiene por finalidad establecer el Presupuesto Base de Licitación y el Valor Estimado del Contrato del 'SUMINISTRO DE COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES PARA LOS VEHÍCULOS Y MAQUINARIAS MUNICIPALES DEL AYUNTAMIENTO DE CHIMENEAS'. La empresa adjudicataria deberá suministrar el combustible y lubricantes correspondiente a los vehículos, que el Ayuntamiento de Chimeneas (en adelante Ayuntamiento) indique durante el contrato. ## 2. OBJETO DEL INFORME. El presente documento tiene como finalidad analizar y establecer los parámetros técnicos-económicos que regirán el presupuesto base de licitación y valor estimado del contrato, de forma que éste resulte factible desde un punto de visto económicofinanciero, obteniéndose la rentabilidad del mismo de la diferencia entre los costes operativos de la prestación de los servicios frente a la retribución a percibir por el Ayuntamiento por la ejecución de los mismos; todo ello a través del correspondiente estudio económico con indicación detallada y desglosada del cálculo del presupuesto del presente contrato. ## 3. DATOS DE PARTIDA DEL ESTUDIO. A la hora de llevar a cabo el dimensionamiento técnico-económico del contrato, se ha tenido en cuenta los siguientes datos de partida: ## 3.1. DURACIÓN DEL CONTRATO. El contrato tendrá una duración de UN (1) AÑO a contar desde la formalización del mismo. Dicho plazo podrá prorrogarse anualmente hasta un máximo de CUATRO (4) AÑOS más siendo la duración máxima del contrato de CINCO (5) AÑOS. ## 3.2. VOLUMEN DE COMBUSTIBLE Y LUBRICANTES Se ha estimado la siguiente previsión de consumos anuales en base a datos recientes: | ESTIMACIÓN VOLUMEN DE COMBUSTIBLE TIPO DE COMBUSTIBLE CONSUMO ANUAL (litros) | ESTIMACIÓN VOLUMEN DE COMBUSTIBLE TIPO DE COMBUSTIBLE CONSUMO ANUAL (litros) | |--------------------------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------------------------| | Gasolina Sin Plomo 95 | 1.090,89 | | Gasóleo A | 1.466,49 | | TOTAL: | 2.557,38 | <!-- image --> | ESTIMACIÓN VOLUMEN DE LUBRICANTES Producto | Litros consumo anual aproximado. | |----------------------------------------------|------------------------------------| | Adblue | 12,52 | ## 4. DIMENSIONAMIENTO DE LOS COSTES DEL CONTRATO. A lo largo de este epígrafe se establece una previsión de todos los conceptos de gastos en los que habitualmente se incurre en el ejercicio de la actividad económica que nos ocupa. Además, tal previsión se ha realizado teniendo en cuenta tanto los precios de mercado como la normativa legal vigente. ## 4.1. COSTES DIRECTOS E INDIRECTOS Estos costes, los Costes Directos y los Costes Indirectos son los denominados costes endógenos que se describen de la siguiente manera: - Costes Directos: son aquellos que tienen una implicación directa con la actividad de la empresa, siendo todos los costes de los factores necesarios que se aplican a la ejecución de su prestación, dividido en tres conceptos, fundamentalmente: - -Gastos de personal: mano de obra, con sus pluses y cargas y gastos sociales, que interviene directamente en la ejecución del contrato. - -Los materiales: precios de mercado de las materias primas necesarias. - -La maquinaria, combustibles, energía, gastos de amortización y conservación de la misma. - Costes Indirectos: son los costes de los factores necesarios para la ejecución del contrato que no corresponden a ninguna unidad concreta, tales como: - -Mano de obra indirecta. - -Medios auxiliares indirectos. - -Personal técnico y administrativo no exclusivo para la realización de una única prestación. - -Material fungible. - -Servicios profesionales independientes (auditorías control de calidad, asesorías, formación en prevención de riesgos laborales, vigilancia de la salud, etc.). ## 4.2. GASTOS GENERALES. <!-- image --> El concepto de gastos generales de estructura hace referencia a aquellos que tienen que tenerse en cuenta en la hora de determinar el precio del contrato, deducidos de los conceptos que integran el presupuesto base de licitación, y que no guardan una relación directa con la ejecución del contrato ni con las obligaciones derivadas de este; es decir, son aquellos desembolsos relacionados con un proyecto de cualquier tipo por el mero hecho de tener una actividad en funcionamiento y engloba los gastos necesarios para no cesar la actividad, pero que no están directamente relacionados con los productos o servicios que se ofrecen y por tanto no aumentan los beneficios de la empresa. En definitiva, se trata de gastos que no tienen la consideración de coste del servicio, porque no dependen directamente de la prestación de este, sino que constituyen realmente costes derivados de la actividad general de la empresa contratista, y que pueden responder a conceptos más o menos habituales y normalizados en el mercado. Por tanto, atendiendo que la totalidad de los costes a los que se incurre por el desarrollo de la actividad económica que nos ocupa están contemplados en el presupuesto que se determina en el presente documento, se ha considerado determinar el porcentaje del 5,00% sobre el importe resultante de la suma de los costes directos e indirectos (costes endógenos) correspondientes en el ejercicio en cuestión. ## 4.3. BENEFICIO INDUSTRIAL. El beneficio industrial es aquella parte del precio final que se corresponde con el beneficio del contratista, junto con el coste de ejecución del contrato y los gastos generales de estructura, contemplándose un porcentaje del 6,00% sobre el importe resultante de la suma de los costes directos e indirectos (costes endógenos) correspondientes al ejercicio en cuestión. ## 4.4. IVA El IVA es un impuesto de naturaleza indirecta porque recae sobre una manifestación indirecta de la capacidad económica, concretamente, el consumo de bienes y servicios, el IVA también afecta a la gasolina y el diésel. Este impuesto, actualmente, es del 21% y será de aplicación para el presente contrato. ## 4.5. ABONO A PERCIBIR. El pago del precio del contrato por parte del Ayuntamiento y que se percibirá por la ejecución de las prestaciones que engloban el objeto del contrato corresponderá con las cantidades que sean efectivamente suministradas a petición del Ayuntamiento. Por consiguiente, atenderá al importe resultante de la sumatoria siguiente: <!-- image --> + Precio base (Costes Directos e Indirectos) + Gastos Generales + Beneficio Industrial Importe a abonar a la entidad que resulte adjudicataria ## 5. GASTO ANUAL ESTIMADO Atendiendo a que la rentabilidad de la ejecución del contrato se obtiene en base a los elementos objeto de las prestaciones de este contrato el siguiente desglose: | Coste anual estimado | Coste anual estimado | Coste anual estimado | Coste anual estimado | Coste anual estimado | Coste anual estimado | Coste anual estimado | |------------------------|----------------------------|------------------------|------------------------|------------------------|------------------------|------------------------------| | Tipo de elemento | Cantidad de litros anuales | Precio base (€/L) | Gastos Generales | Beneficio Industrial | Importe unitario(€/L) | Importe Total (IVA excluido) | | Gasolina Sin Plomo 95 | 1.090,89 | 1,33 € | 0,07 € | 0,08 € | 1,47 € | 1.605,79 € | | Gasóleo A | 1.466,49 | 1,25 € | 0,06 € | 0,07 € | 1,39 € | 2.031,20 € | | Adblue | 12,52 | 0,68 € | 0,03 € | 0,04 € | 0,75 € | 9,39 € | | Lavaparabrisas (5l) | 5,00 | 0,94 € | 0,05 € | 0,06 € | 1,04 € | 5,20 € | | Total anual | | | | | | 3.651,58 € | No obstante se entenderá a la anualidad el presupuesto base estimado y como una bolsa de dinero, por lo que el Ayuntamiento no tendrá la obligación de gasto sino en función de los correspondientes suministros realizados. ## 6. PARAMETRIZACIÓN De los datos anteriormente expuestos, se obtiene el siguiente resumen de las condiciones económicas principales que conformarán la base de licitación del contrato: | PARAMETRIZACIÓN | |-----------------------------------------------------------------------------------------------------| | SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES Y ADITIVOS PARA LOS VEHÍCULOS MUNICIPALES DEL AYUNTAMIENTO DE CHIMENEAS. | | AYUNTAMIENTO DE CHIMENEAS | ## Contrato de suministro <!-- image --> SUMINISTRO DE COMBUSTIBLES Y ADITIVOS PARA LOS VEHÍCULOS MUNICIPALES DEL AYUNTAMIENTO DE CHIMENEAS. | Duración del Contrato | Total años: | 5 | |-------------------------|---------------|-----| | Duración Principal | | 1 | | Prórrogas | | 4 | | Presupuesto Base de Licitación | Importe (€) | |--------------------------------------------------------|---------------| | Importe duración principal del contrato (IVA excluido) | 4.000,00 € | | IVA (duración principal del contrato) | 840,00 € | | Importe duración principal del contrato (IVA incluido) | 4.840,00 € | | Valor estimado del contrato | Importe (€) | |---------------------------------|---------------| | Duración principal del contrato | 4.000,00 € | | Prórrogas del contrato | 16.000,00 € | | Modificaciones previstas | 2.000,00 € | | Valor estimado total | 22.000,00 € | | Proyecciones Económicas | Porcentaje (%) | |---------------------------|------------------| | IVA aplicable | 21,00% | | Beneficio Industrial | 6,00% | | Gastos generales | 5,00% | ## 7. PRESUPUESTO BASE DE LICITACIÓN. El artículo 100.1 de la Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de Contratos de Sector Público define el presupuesto base de licitación como el límite máximo de gasto que en virtud del contrato puede comprometer el órgano de contratación, incluido el IGIC, siendo el siguiente: | DESGLOSE PRESUPUESTO BASE DE LICITACIÓN | DESGLOSE PRESUPUESTO BASE DE LICITACIÓN | |-------------------------------------------|-------------------------------------------| | Presupuesto de licitación (IVA excluido) | 4.000,00 € | | Dividido en: | | | Costes endógenos | 3.603,60 € | | Costes directos | 3.498,64 € | | Costes indirectos | 104,96 € | | Costes exógenos | 396,40 € | | Gastos generales | 180,18 € | <!-- image --> | Beneficio industrial | 216,22 € | |--------------------------------|------------| | IVA | 840,00 € | | PRESUPUESTO BASE DE LICITACIÓN | 4.840,00 € | ## 8. VALOR ESTIMADO DEL CONTRATO. El valor estimado del contrato se define, mediante el artículo 101.1 a) de la Ley 9/2017, de 8 de noviembre, de Contratos de Sector Público, para el caso de contrato de suministros, como el importe total pagadero según estimaciones, sin incluir el IVA. Por tanto, dicho importe contemplará el presupuesto base, las eventuales prórrogas del contrato, que para el presente caso está conformadas por un año, y/o modificaciones previstas del mismo, que se han contemplado del 10% en base a la posibilidad de incremento del número de unidades a suministrar, IVA excluido (artículo 301.2 LCSP). | DESGLOSE VALOR ESTIMADO | DESGLOSE VALOR ESTIMADO | |-------------------------------------------|---------------------------| | Duración principal (IVA excluido) - 1 año | 4.000,00 € | | Prórrogas (IVA excluido) - 4 años | 16.000,00 € | | Dividido en: | | | Costes endógenos | 14.414,41 € | | Costes directos | 13.994,58 € | | Costes indirectos | 419,84 € | | Costes exógenos | 1.585,59 € | | Gastos generales | 720,72 € | | Beneficio industrial | 864,86 € | | Modificaciones previstas (10%) | 2.000,00 € | | VALOR ESTIMADO DEL CONTRATO | 22.000,00 € | ## 9. CONCLUSIÓN. Atendiendo a los diferentes aspectos analizados en este citado estudio, necesarios para desarrollar con posterioridad la documentación del expediente de licitación, se emite al efecto el presente documento, quedando justificado los fundamentos económicos base de licitación. En Chimeneas, a fecha de firma electrónica. Departamento Técnico - Económico. Eguesan Energy, S.L.