custos

{# full_text keeps real newlines; whitespace-pre-wrap renders them (so no |linebreaks filter, which would double the spacing). #}

## 1.ESTUDO DE CUSTOS - SERVIZO DA ESCOLA DE MÚSICA DE CEE ## 2.INTRODUCCIÓN O obxecto do presente documento é cuantificar e describir os criterios e factores que definen o contrato da Escola de Música do Concello de Cee, coa finalidade de ter a información precisa para calcular o custo do servizo e elaborar o prego de condicións, determinando as bases técnicas e económicas do servizo, con descrición dos seus elementos con vistas a futuras revisións e mantemento do adecuado equilibrio económico do contrato. Co obxecto de determinar a viabilidade e rendibilidade da xestión e explotación das instalacións das que é obxecto o contrato de servizo, realízase unha análise e unha proxección económico - financeira dos fluxo xerados, os que servirán de base para definir as bases económicas que rexerán o contrato. ## 3.ESTUDO DE CUSTOS En primeiro lugar, analizaranse os custos nos que previsiblemente vaia a incorrer o concesionario durante o período do contrato. Os datos utilizados no presente documento son estimacións que se consideran como medias do período do servizo. Para os licitadores son orientativos e estes presentarán as súas propias previsións realizando o seu estudo segundo os seus propios coñecementos deste tipo de servizos. ## 3.1.Persoal Estímanse os custos anuais en persoal, incluíndo os salarios e demais dereitos laborais e condicións persoais, así como os custos de seguridade social a cargo da empresa, en base ás previsións futuras do servizo, así como os custos fornecidos pola concesionaria actual. <!-- image --> | ApellidosyNombre | Categoria | Tarifa | Antigiiedad | Cod.Contrato | Fin Contrato | Coeficiente | Horastrabajadas | BrutoAnual | S.S.Empresa | |--------------------|-------------|----------|---------------|----------------|----------------|---------------|-------------------|--------------|---------------| | PROFESOR1 | PROFESOR | 02 | 03/12/2012 | 250 | 00/00/0000 | 0,412 | 14horassemanales | 13.263,24 | 4.264,08 | | PROFESOR2 | PROFESOR | 02 | 03/12/2012 | 289 | 00/00/0000 | 0,412 | 14horassemanales | 9.203,91 | 3.172,60 | | PROFESOR3 | PROFESOR | 2 | 04/12/2013 | 289 | 00/00/0000 | 0,294 | 10horassemanales | 12.942,72 | 3.812,96 | | PROFESOR4 | PROFESOR | 02 | 06/10/2022 | 300 | 00/00/0000 | 0,191 | 65horassemanales | 6.545,52 | 2.104,32 | | PROFESOR5 | PROFESOR | 02 | 10/10/2022 | 300 | 00/00/0000 | 0,147 | 5horassemanales | 3.609,63 | 1.160,55 | | PROFESOR6 | PROFESOR | 02 | 03/10/2023 | 300 | 00/00/0000 | 0,147 | 5horassemanales | 3.609,63 | 1.160,55 | | PROFESOR7 | PROFESOR | 02 | 09/01/2024 | 389 | 00/00/0000 | 0,147 | 5horassemanales | 3.609,63 | 1.160,55 | | PROFESOR8 | PROFESOR | 02 | 06/10/2025 | 300 | 00/00/0000 | 0,147 | 5horassemanales | 3.609,63 | 1.160,55 | | PROFESOR9 | PROFESOR | 02 | 06/10/2025 | 300 | 00/00/0000 | 0,147 | 5horassemanales | 3.609,63 | 1.160,55 | | PROFESOR10 | PROFESOR | 2 | 09/10/2025 | 300 | 00/00/0000 | 0,147 | 5horassemanales | 3.609,63 | 1.160,55 | | | | | | | | | TOTALANUAL | 63.613,17 | 20.317,26 | Os profesores do 4 ó 10 son fixos discontinuos. Rematan o seu contrato coa finalización do curso escolar e son chamados de novo co inicio do seguinte curso. O total de gastos de persoal ascende a 83.930, 43 €. ## 3.2.Gastos de Administración e Xestión. Estímanse os custos de administración e xestión para o correcto funcionamento do servizo en relación o seguinte : - o Xestión administrativa - o Xestión de actividades docentes - o Xestión de persoal - o Xestión de equipamento Estímanse os custos de administración e xestión en 2.384,14 € por ano. ## 1.1.Limpeza das Instalacións Os custos anuais da limpeza das instalacións estímanse en base os datos aportados pola actual concesionaria. A limpeza das instalacións realízase tres veces por semana, dúas horas e media, e o importe total anual o que ascende é de 2.096,34 €. ## 1.2.Seguros Os seguros segundo datos facilitados pola actual concesionaria engloba: - Accidentes de alumnado da Escola de Música de Cee. - Responsabilidade civil de explotación, por accidentes do traballo e vulneración involuntaria de datos de carácter persoal. O total de estes seguros ascende a 1.385,78 € anuais. ## 2.5.- Beneficio Industrial e Gastos Xerais. Para o cáculo do Beneficio industrial e dos Gastos Xerais utilizáronse os datos e as fórmulas que figuran na páxina web do Banco de España que fai referencia os ratios sectoriais de sociedades non financieiras. http://app.bde.es/rss\_www/Ratios Así temos que os Gastos Xerais ascenden a 6.285,76 € e o Beneficio Industrial a 4.489,83 € En base os datos da páxina web antes mencionada, os gastos Xerais representan un 7% do montante total dos custos e o Beneficio Industrial o 5%. ## 2.6.- Táboa resumo de custos. | CONCEPTO | | IMPORTE | |------------------------------------|----|--------------| | Total gastos persoal | | 83.930, 43 € | | Gastos de administración e xestión | | 2.384,14 € | | Gastos de limpeza | | 2.096,34 € | | Seguros | | 1.385,78 € | | TOTAL CUSTOS | | 89.796,69 € | | Gastos Xerais (GX) | 7% | 6.285,76 € | | Beneficio industrial (BI) | 5% | 4.489,83 € | | TOTAL CUSTOSANUAIS (sen IVE) | | 100.572,28 € | Cee, na data da sinatura dixital ## O Técnico Asdo. Víctor Manuel Castiñeira Castro