Memoria Económica - 2ºContrato de servicios de mantenimient…

Expediente número : 8173/2025 Procedimiento : Contrataciones - Contrato de servicios de mantenimiento, conservación y adecentamiento de los parques y jardines del municipio de Camas Asunto : Memoria Económica Unidad Gestora: ÁREA DE SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE LA CIUDAD, PARQUES Y JARDINES, EDIFICIOS MUNICIPALES Y SALUBRIDAD \_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_\_ ## MEMORIA ECONÓMICA ÍNDICE  ## Contenido | 1. ESTUDIO ECONÓMICO ....................................................................................................... 3 | |----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------| | 1.1. INTRODUCCIÓN ............................................................................................................ 3 | | 1.2. SÍNTESIS DE DIMENSIONAMIENTO DE LOS SERVICIOS ........................................ 3 | | 1.3. CÁLCULO DE LAS JORNADAS DE TRABAJO SEGÚN CONVENIO ........................ 11 | | 1.4. PARTIDAS PRESUPUESTARIAS DE EJECUCIÓN MATERIAL ................................. 11 | | 1.5. PRESUPUESTO TOTAL ............................................................................................... 27 |  ## 1. ESTUDIO ECONÓMICO ## 1.1. INTRODUCCIÓN El presente estudio económico tiene por objeto fundamentar y justificar técnicamente la valoración presupuestaria correspondiente al contrato de los ' servicios de mantenimiento, conservación y adecentamiento de los parques y jardines del municipio de Camas ' , que se licita conforme a los pliegos administrativos y técnicos que rigen dicho procedimiento. Este estudio constituye un documento complementario esencial en el que se analizan en detalle los recursos materiales, humanos y económicos necesarios para la correcta ejecución del servicio, de acuerdo con las condiciones técnicas definidas por la entidad contratante. Se ha realizado conforme a principios de eficiencia, sostenibilidad y racionalidad en el gasto público, considerando los estándares de calidad exigidos y la realidad operativa del municipio. Con el objetivo de ofrecer una visión clara y estructurada de los costes del servicio, el presente documento se ha desglosado en los siguientes apartados principales: - Síntesis de dimensionamiento de los servicios : en este apartado se justifica la dotación de recursos técnicos y humanos necesarios para cumplir con las frecuencias, tareas y áreas definidas en el pliego de prescripciones técnicas, así como la metodología de trabajo planteada. - Partidas presupuestarias de ejecución material : se detalla el cálculo de los costes directos e indirectos derivados de la ejecución del servicio, incluyendo personal, maquinaria, materiales, vehículos, herramientas, equipos de protección individual, gestión de residuos y costes generales de estructura. - Presupuesto total : se presenta la suma total resultante de la agregación de las partidas anteriores, expresada en euros y desglosada conforme a los criterios establecidos en la normativa de contratación del sector público, incluyendo el desglose del IVA aplicable. Este estudio económico, por tanto, pretende demostrar la viabilidad técnico-financiera de la propuesta presentada y servir de respaldo objetivo a la oferta económica del licitador. ## 1.2. SÍNTESIS DE DIMENSIONAMIENTO DE LOS SERVICIOS El presente estudio económico, base para la licitación del contrato de mantenimiento de zonas verdes del municipio de Camas (Sevilla), parte del dimensionamiento técnico-operativo de los servicios a prestar. Dicha estimación es el fundamento sobre el cual se han proyectado los costes directos e indirectos que configuran la estructura económica del servicio. A continuación, se incluye una tabla resumen que sintetiza los principales parámetros considerados, clasificados por tipo de servicio , y que recoge: - Los medios personales necesarios (tipología y número de operarios). - Los medios materiales asignados (vehículos, maquinaria y herramientas). - Las jornadas anuales estimadas requeridas para la correcta ejecución de los trabajos definidos en el pliego técnico.  Este dimensionamiento se ha realizado de forma rigurosa y coherente con las exigencias del contrato, incorporando tanto la frecuencia de tareas como las características de las distintas áreas verdes, según su superficie, tipología y necesidades específicas de conservación. Para la determinación de las jornadas anuales y el resto de los indicadores técnicos y organizativos contemplados, se ha tomado como referencia el Convenio Colectivo Estatal de Jardinería (código de convenio nº 99002995011981) , norma de obligado cumplimiento que regula las condiciones laborales, categorías profesionales, tiempos de trabajo, descansos y demás aspectos vinculados al personal operativo. En cuanto a los medios materiales, las inversiones previstas y las correspondientes amortizaciones (detalladas en el apartado 14.4. del presente estudio) se han determinado mediante consulta directa al mercado. Para ello, se han solicitado ofertas económicas actualizadas a diversos fabricantes y distribuidores especializados, asegurando que los precios recogidos sean representativos de la realidad del mercado actual y estén plenamente ajustados a las necesidades funcionales y técnicas del servicio. Este enfoque garantiza que las dotaciones presupuestarias previstas son realistas, suficientes y viables desde el punto de vista técnico y económico, constituyendo así una base sólida y justificativa para la oferta presentada.  | SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE PARQUES | | FRECUENCIA | | TURNO | HORARIO | HORARIO | COMPOSICIÓN DEL EQUIPO | COMPOSICIÓN DEL EQUIPO | COMPOSICIÓN DEL EQUIPO | Nº DE EQUIPOS | JORN/AÑO*EQUIP O | JORN/AÑO*EQUIP O | TOTAL JORNAD AS AL AÑO /EQUIPO | |-----------------------------------------|----|--------------|-------|---------|-----------|-----------|--------------------------|--------------------------|---------------------------------------|-----------------|--------------------|--------------------|----------------------------------| | SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE PARQUES | | | | | DESD E | HAST A | O J | A X | MAQUINARIA | | L-V | S, D y F | | | MANTENIMIENTO VICTORIA KENT | | | | | | | | | | | | | | | ESCARDA | 5 | días/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Carretilla fumigadora | 0,30 | 5 | | 5 | | ENTRECAVADO | 2 | días/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Aireador sacabocados 8 CV | 0,50 | 2 | | 2 | | LIMPIEZA Y MANTENIMIENTO | 5 | días/sem | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 0,25 | 245 | | 245 | | RECORTE Y PERFILADO DE CÉSPED | 19 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Desbrozadora Eléctrica | 0,20 | 19 | | 19 | | ABONO Y ENMIENDAS | 3 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 0,20 | 3 | | 3 | | SIEGA Y DESBROCE | 16 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Desbrozadora Eléctrica | 0,30 | 16 | | 16 | | TRATAMIENTO FITOSANITARIO | 6 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | | Carretilla fumigadora | 0,20 | 6 | | 6 | | PODA ARBUSTOS, SETOS Y TREPADORAS | 5 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Cortasetos eléctrico a batería | 0,10 | 5 | | 5 | | PODA DE ÁRBOLES | 1 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 2 | 1 | Camión Caja Abierta 3,5 Tn, con cesta | 6,72 | 1 | | 1 | | PODA DE PALMERAS | 1 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 2 | 1 | Camión Caja Abierta 3,5 Tn, con cesta | 0,65 | 1 | | 1 | | RECOGIDA Y TRANSPORTE RESIDUOS | 52 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | | Camión Caja Abierta 3,5 Tn | 1,00 | 52 | | 52 |   | SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE PARQUES | | FRECUENCIA | | TURNO | | | HORARIO COMPOSICIÓN | EQUIPO | DEL | Nº DE EQUIPOS | JORN/AÑO*EQUIP O | JORN/AÑO*EQUIP O | TOTAL JORNAD AS AL AÑO /EQUIPO | |---------------------------------------------|-----------------------------|-----------------------------|-----------------------------|-----------------------------|-----------------------------|-----------------------------|-----------------------------|-----------------------------|-----------------------------|-----------------------------|-----------------------------|-----------------------------|----------------------------------| | SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE PARQUES | | | | | DESD E | HAST A | O J | A X | MAQUINARIA | | L-V | S, D y F | | | MANTENIMIENTO JUEGOS DEL AGUA | 40 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 0,50 | 40 | | 40 | | MANTENIMIENTO MOBILIARIO | 24 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 0,50 | 24 | | 24 | | MANTENIMIENTO OBRA CIVIL E INFRAESTRUCTURAS | 6 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 1,00 | 6 | | 6 | | MANTENIMIENTO RIEGO | 52 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 0,50 | 52 | | 52 | | MANTENIMIENTO EL CIGÜEÑUELO | MANTENIMIENTO EL CIGÜEÑUELO | MANTENIMIENTO EL CIGÜEÑUELO | MANTENIMIENTO EL CIGÜEÑUELO | MANTENIMIENTO EL CIGÜEÑUELO | MANTENIMIENTO EL CIGÜEÑUELO | MANTENIMIENTO EL CIGÜEÑUELO | MANTENIMIENTO EL CIGÜEÑUELO | MANTENIMIENTO EL CIGÜEÑUELO | MANTENIMIENTO EL CIGÜEÑUELO | MANTENIMIENTO EL CIGÜEÑUELO | MANTENIMIENTO EL CIGÜEÑUELO | MANTENIMIENTO EL CIGÜEÑUELO | MANTENIMIENTO EL CIGÜEÑUELO | | ESCARDA | 5 | días/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Carretilla fumigadora | 0,30 | 5 | | 5 | | ENTRECAVADO | 2 | días/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Aireador sacabocados 8 CV | 0,50 | 2 | | 2 | | LIMPIEZA Y MANTENIMIENTO | 5 | días/sem | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 0,25 | 245 | | 245 | | RECORTE Y PERFILADO DE CÉSPED | 19 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Desbrozadora Eléctrica | 0,20 | 19 | | 19 | | ABONO Y ENMIENDAS | 3 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 0,20 | 3 | | 3 | | SIEGA Y DESBROCE | 16 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Desbrozadora Eléctrica | 0,30 | 16 | | 16 | | TRATAMIENTO FITOSANITARIO | 6 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | | Carretilla fumigadora | 0,20 | 6 | | 6 |  | SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE PARQUES | | FRECUENCIA | | TURNO | HORARIO | HORARIO | COMPOSICIÓN EQUIPO | COMPOSICIÓN EQUIPO | DEL | Nº DE EQUIPOS | JORN/AÑO*EQUIP O | JORN/AÑO*EQUIP O | TOTAL JORNAD AS AL AÑO /EQUIPO | | |---------------------------------------------|---------------------------------------|---------------------------------------|---------------------------------------|---------------------------------------|---------------------------------------|---------------------------------------|---------------------------------------|---------------------------------------|--------------------------------------------------|---------------------------------------|---------------------------------------|---------------------------------------|---------------------------------------|---------------------------------------| | SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE PARQUES | | | | | DESD E | HAST A | O J | A X | MAQUINARIA | | L-V | S, D y F | | | | PODA ARBUSTOS, SETOS Y TREPADORAS | 5 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Cortasetos eléctrico a batería | 0,05 | 5 | | 5 | | | PODA DE ÁRBOLES | 1 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Camión Caja Abierta 3,5 Tn, con cesta | 5,98 | 1 | | 1 | | | PODA DE PALMERAS | 1 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Camión Caja Abierta 3,5 Tn, con cesta | 0,10 | 1 | | 1 | | | RECOGIDA Y TRANSPORTE RESIDUOS | 7 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | | Camión Caja Abierta 3,5 Tn Multilift, basculante | 1,00 | 7 | | 7 | | | DESINFECCIÓN JUEGOS CANINOS | 12 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 1,00 | 12 | | 12 | | | MANTENIMIENTO MOBILIARIO | 24 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 0,25 | 24 | | 24 | | | MANTENIMIENTO OBRA CIVIL E INFRAESTRUCTURAS | 6 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 1,00 | 6 | | 6 | | | MANTENIMIENTO RIEGO | 52 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 0,35 | 52 | | 52 | | | MANTENIMIENTO DE ROTONDAS Y BULEVARES | MANTENIMIENTO DE ROTONDAS Y BULEVARES | MANTENIMIENTO DE ROTONDAS Y BULEVARES | MANTENIMIENTO DE ROTONDAS Y BULEVARES | MANTENIMIENTO DE ROTONDAS Y BULEVARES | MANTENIMIENTO DE ROTONDAS Y BULEVARES | MANTENIMIENTO DE ROTONDAS Y BULEVARES | MANTENIMIENTO DE ROTONDAS Y BULEVARES | MANTENIMIENTO DE ROTONDAS Y BULEVARES | MANTENIMIENTO DE ROTONDAS Y BULEVARES | MANTENIMIENTO DE ROTONDAS Y BULEVARES | MANTENIMIENTO DE ROTONDAS Y BULEVARES | MANTENIMIENTO DE ROTONDAS Y BULEVARES | MANTENIMIENTO DE ROTONDAS Y BULEVARES | MANTENIMIENTO DE ROTONDAS Y BULEVARES | | ESCARDA | 5 | días/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Carretilla fumigadora | 0,30 | 5 | | 5 | | | ENTRECAVADO | 2 | días/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | | 1 | Aireador sacabocados 8 CV | 0,50 | 2 | | 2 | |  | SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE PARQUES | | FRECUENCIA | | TURNO | | HORARIO | | COMPOSICIÓN EQUIPO | DEL | Nº DE EQUIPOS | JORN/AÑO*EQUIP O | JORN/AÑO*EQUIP O | TOTAL JORNAD AS AL AÑO /EQUIPO | |---------------------------------------------|----|--------------|-------|---------|--------|-----------|-----|----------------------|--------------------------------------------------|-----------------|--------------------|--------------------|----------------------------------| | SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE PARQUES | | | | | DESD E | HAST A | O | J A X | MAQUINARIA | | L-V | S, D y F | | | RECORTE Y PERFILADO DE CÉSPED | 19 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Desbrozadora Eléctrica | 0,10 | 19 | | 19 | | ABONO Y ENMIENDAS | 3 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 0,10 | 3 | | 3 | | SIEGA Y DESBROCE | 16 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Desbrozadora Eléctrica | 0,30 | 16 | | 16 | | TRATAMIENTO FITOSANITARIO | 6 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | | Carretilla fumigadora | 0,20 | 6 | | 6 | | PODA ARBUSTOS, SETOS Y TREPADORAS | 5 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Cortasetos electrico a bateria | 0,01 | 5 | | 5 | | PODA DE ÁRBOLES | 1 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 2 | 1 | Camión Caja Abierta 3,5 Tn, con cesta | 4,23 | 1 | | 1 | | PODA DE PALMERAS | 1 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 2 | 1 | Camión Caja Abierta 3,5 Tn, con cesta | 2,90 | 1 | | 1 | | RECOGIDA Y TRANSPORTE RESIDUOS | 7 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | | Camión Caja Abierta 3,5 Tn Multilift, basculante | 0,50 | 7 | | 7 | | MANTENIMIENTO MOBILIARIO | 24 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 0,25 | 24 | | 24 | | MANTENIMIENTO OBRA CIVIL E INFRAESTRUCTURAS | 6 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 1,00 | 6 | | 6 | | BARRIDO DE CÉSPED ARTIFICIAL | 18 | día/año | L a V | Mañana | 7:30 | 15:00 | 1 | | Veh. Auxiliar tipo porter | 0,50 | 18 | | 18 |   | SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE PARQUES | | FRECUENCIA | | TURNO | HORARIO | | | COMPOSICIÓN EQUIPO | DEL | Nº DE EQUIPOS | JORN/AÑO*EQUIP O | JORN/AÑO*EQUIP O | TOTAL JORNAD AS AL AÑO /EQUIPO | |-----------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------| | SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE PARQUES | | | | | DESD E | HAST A | O J | A X | MAQUINARIA | | L-V | S, D y F | | | MANTENIMIENTO RIEGO | 52 | día/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 0,15 | 52 | | 52 | | RECOGIDA Y TRANSPORTE DE NARANJA | | | | | | | | | | | | | 0 | | RECOGIDA Y TRANSPORTE DE NARANJA | 80 | días/año | L a V | Mañana | 7:00 | 14:30 | 1 1 | 1 | Camión Caja Abierta 3,5 Tn Multilift, basculante | 1,00 | 80 | | 80 | | CERROS | | | | | | | | | | | | | | | MANTENIMIENTO Y LIMPIEZA | 91 | días/año | L - X - V | Mañana | 7:00 | 13:00 | 1 | 2 | Camión Caja Abierta 3,5 Tn Multilift, basculante | 1,00 | 91 | | 91 | | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE VERANO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE VERANO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE VERANO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE VERANO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE VERANO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE VERANO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE VERANO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE VERANO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE VERANO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE VERANO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE VERANO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE VERANO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE VERANO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE VERANO | | APERTURAYCIERREDEPARQUES Y VIGILANCIA TURNO MAÑANA | 2 | días/sem | S, D y F | Mañana | 7:00 | 14:30 | | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 1,00 | | 58 | 58 | | APERTURAYCIERREDEPARQUES Y VIGILANCIA TURNO TARDE | 2 | días/sem | L a D | Tarde | 14:30 | 22:00 | | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 1,00 | | 58 | 58 | | APERTURAYCIERREDEPARQUES Y VIGILANCIA TURNO NOCHE | 7 | días/sem | L a D | Noche | 22:00 | 1:30 | | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 0,47 | 94 | 58 | 152 | | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE INVIERNO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE INVIERNO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE INVIERNO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE INVIERNO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE INVIERNO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE INVIERNO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE INVIERNO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE INVIERNO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE INVIERNO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE INVIERNO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE INVIERNO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE INVIERNO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE INVIERNO | APERTURA Y CIERRE DE PARQUES Y VIGILANCIA TEMPORADA DE INVIERNO | | APERTURAYCIERREDEPARQUES Y VIGILANCIA TURNO MAÑANA | 2 | días/sem | S, D y F | Mañana | 7:00 | 14:30 | | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 1,00 | | 75 | 75 | | APERTURAYCIERREDEPARQUES Y VIGILANCIA TURNO TARDE | 2 | días/sem | L a D | Tarde | 14:30 | 22:00 | | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 1,00 | | 75 | 75 |   | SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE PARQUES | FRECUENCIA | FRECUENCIA | FRECUENCIA | TURNO | HORARIO | HORARIO | COMPOSICIÓN EQUIPO | COMPOSICIÓN EQUIPO | DEL | Nº DE EQUIPOS | JORN/AÑO*EQUIP O | JORN/AÑO*EQUIP O | TOTAL JORNAD AS AL AÑO /EQUIPO | |---------------------------------------------------|--------------|--------------|--------------|---------|-----------|-----------|----------------------|----------------------|--------------------------------------------------|-----------------|--------------------|--------------------|----------------------------------| | SERVICIOS DE MANTENIMIENTO DE PARQUES | | | | TURNO | DESD E | HAST A | O J | A X | MAQUINARIA | | L-V | S, D y F | | | APERTURAYCIERREDEPARQUES Y VIGILANCIA TURNO NOCHE | 7 | días/sem | L a D | Noche | 22:00 | 0:30 | | 1 | Veh. Auxiliar tipo porter | 0,33 | 138 | 75 | 213 | | PARCELAS | | | | | | | | | | | | | | | RECORTE Y PERFILADO DE BORDES | 7 | días/año | L a V | Mañana | 7:30 | 15:00 | 1 | 1 | Desbrozadora Eléctrica | 0,20 | 7 | | 7 | | DESBROCE Y LIMPIEZA | 18 | días/año | L a V | Mañana | 7:30 | 15:00 | 1 | 1 | Camión Caja Abierta 3,5 Tn Multilift, basculante | 1,50 | 18 | | 18 |  ## 1.3. CÁLCULO DE LAS JORNADAS DE TRABAJO SEGÚN CONVENIO Una variable crítica en la elaboración del presente estudio económico es el cálculo del número de jornadas de trabajo efectivas anuales por trabajador. Este indicador permite dimensionar correctamente la plantilla necesaria para garantizar una prestación continua y eficaz del servicio, teniendo en cuenta tanto la normativa laboral como circunstancias reales de prestación del trabajo. Se parte de la siguiente configuración base: - Jornada semanal : 37,5 horas - Jornada diaria media : 7,5 horas/día - Días del año : 365 ## Desglose del cálculo: | Concepto | Días | Observaciones | |----------------------------|--------|-----------------------------------------| | Fines de semana | -104 | 52 semanas × 2 días | | Festivos | -15 | Nacionales, autonómicos y locales | | Días laborables teóricos | 246 | 365 - 104 - 15 | | Vacaciones (laborables) | -23 | Equivalente a 30 días naturales ≈ 11,8% | | Asuntos propios | -6 | Según convenio estatal vigente | | Días efectivos | 217 | Jornadas anuales netas sin absentismo | | Absentismo estimado | -25 | Equivale a un 10,2 %del tiempo útil | | Jornadas efectivas finales | 192 | Valor de referencia para planificación | ## Coeficiente de Equivalencia El resultado final es un valor clave de 192 jornadas efectivas/año por trabajador , que representa la base real para proyectar necesidades operativas. A efectos del dimensionamiento, esto implica un coeficiente de equivalencia de 1,28 , lo cual significa que: Para cubrir un puesto a jornada completa durante todos los días laborables del año, será necesario disponer de 1,28 trabajadores equivalentes. Este coeficiente se utilizará en las siguientes secciones del estudio económico para determinar el número real de efectivos necesarios en cada puesto funcional. ## 1.4. PARTIDAS PRESUPUESTARIAS DE EJECUCIÓN MATERIAL En este apartado se detallan las partidas incluidas dentro del presupuesto de ejecución material del servicio, entendiendo por tal el conjunto de costes directamente imputables a la correcta prestación del servicio público de mantenimiento de jardines en el término municipal de Camas. Estas partidas se han clasificado en los siguientes grandes bloques, que responden a la estructura típica de costes directos según los estándares del sector: ## a) Personal  Esta partida incluye todos los costes asociados al personal necesario para la ejecución de los trabajos , calculados en base al número de jornadas efectivas anuales, categorías profesionales requeridas, y condiciones salariales establecidas en el Convenio Colectivo Estatal de Jardinería . Incluye: - Salarios base y complementos - Cotizaciones a la Seguridad Social - Pagas extraordinarias - Plus de nocturnidad, festivos o turnicidad si procede - Costes derivados del absentismo - Formación y ropa de trabajo ## b) Maquinaria Se incluyen los costes de adquisición o amortización, mantenimiento y funcionamiento de la maquinaria necesaria para el cumplimiento de las tareas previstas en el pliego técnico. Esta partida comprende: - Inversión inicial y amortización de vehículos y maquinaria ligera - Combustibles, lubricantes y suministros - Mantenimiento preventivo y correctivo - Seguro de vehículos y maquinaria Los valores se han calculado a partir de ofertas de mercado vigentes , solicitadas a proveedores homologados, garantizando la adecuación técnica y económica de los equipos. ## c) Instalaciones centrales y cuartelillo Comprende los costes vinculados a la sede operativa del servicio , tanto en su vertiente de infraestructura física como de funcionamiento general. Incluye: - Alquiler o amortización del cuartelillo o nave - Suministros (agua, electricidad, comunicaciones) - Limpieza, mantenimiento y seguros - Pequeño equipamiento auxiliar y mobiliario técnico ## d) Subcontrataciones y otros costes directos Esta partida recoge los costes relacionados con servicios auxiliares subcontratados y otras obligaciones directas necesarias para la correcta ejecución del contrato. Ejemplos: - Subcontratas para tratamientos fitosanitarios, poda en altura, o retirada de restos vegetales - Gestión de residuos en vertederos autorizados - Costes de análisis técnicos, informes ambientales, etc. - Herramientas, EPIs, útiles y consumibles operativos Cada una de estas partidas será desarrollada en el siguiente apartado mediante tablas de desglose detallado de costes , sirviendo de base para la elaboración del presupuesto total del servicio.  ## 1.4.1. Personal La partida correspondiente al personal necesario para la ejecución del servicio se ha estimado tomando como base las tablas salariales vigentes del Convenio Colectivo Estatal de Jardinería 2025-2030 ## Tablas Salariales Convenio colectivo estatal de jardinería 2025-2030 | Grupo | Subgrupo | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | |---------|----------------------------|------------|------------|------------|------------|------------|------------| | Grupo | Subgrupo | Sal. base | Sal. base | Sal. base | Sal. base | Sal. base | Sal. base | | | Técnico licen- ciado. | 2.058,36 € | 2.106,78 € | 2.166,32 € | 2.238,89 € | 2.325,38 € | 2.427,62 € | | | Técnico diplo- mado. | 1.799,67 € | 1.840,32 € | 1.890,54 € | 1.952,08 € | 2.025,66 € | 2.112,92 € | | | Técnico titulado. | 1.676,34 € | 1.713,29 € | 1.759,06 € | 1.815,34 € | 1.882,77 € | 1.962,88 € | | | Técnico no titu- lado. | 1.541,01 € | 1.573,91 € | 1.614,80 € | 1.665,31 € | 1.725,99 € | 1.798,26 € | | | Delineante. | 1.720,56 € | 1.758,85 € | 1.806,21 € | 1.864,37 € | 1.934,02 € | 2.016,69 € | | | Jefe administra- tivo. | 1.531,97 € | 1.564,60 € | 1.605,16 € | 1.655,28 € | 1.715,52 € | 1.787,26 € | | | Oficial administra- tivo. | 1.440,87 € | 1.470,76 € | 1.508,04 € | 1.554,28 € | 1.609,96 € | 1.676,43 € | | | Administrativo. | 1.338,85 € | 1.365,68 € | 1.399,28 € | 1.441,17 € | 1.491,76 € | 1.552,32 € | | | Auxiliar adminis- trativo. | 1.282,28 € | 1.307,41 € | 1.338,97 € | 1.378,45 € | 1.426,23 € | 1.483,51 € | | | Aspirante. | 1.184,00 € | 1.184,00 € | 1.184,00 € | 1.184,00 € | 1.184,00 € | 1.184,00 € | | | Aprendiz adminis- trativo. | 1.184,00 € | 1.184,00 € | 1.184,00 € | 1.184,00 € | 1.184,00 € | 1.184,00 € | | | Encargado. | 1.404,89 € | 1.433,70 € | 1.469,68 € | 1.514,39 € | 1.568,28 € | 1.632,66 € | | | Maestro jardinero. | 1.404,89 € | 1.433,70 € | 1.469,68 € | 1.514,39 € | 1.568,28 € | 1.632,66 € | | | Oficial conductor. | 1.344,13 € | 1.371,12 € | 1.404,91 € | 1.447,03 € | 1.497,89 € | 1.558,75 € | | | Oficial jardinero. | 1.344,13 € | 1.371,12 € | 1.404,91 € | 1.447,03 € | 1.497,89 € | 1.558,75 € | | | Jardinero . | 1.277,77 € | 1.302,77 € | 1.334,16 € | 1.373,45 € | 1.421,00 € | 1.478,02 € | | | Vigilante. | 1.271,02 € | 1.295,82 € | 1.326,97 € | 1.365,97 € | 1.413,18 € | 1.469,81 € | | | Limpiador. | 1.226,05 € | 1.249,50 € | 1.279,03 € | 1.316,11 € | 1.361,08 € | 1.415,11 € | | | Auxiliar jardinero. | 1.226,03 € | 1.249,48 € | 1.279,01 € | 1.316,09 € | 1.361,06 € | 1.415,08 € | | | Peón. | 1.184,00 € | 1.184,00 € | 1.208,26 € | 1.242,51 € | 1.284,17 € | 1.334,35 € | | | Aprendiz jardi- nero. | 1.184,00 € | 1.184,00 € | 1.184,00 € | 1.184,00 € | 1.184,00 € | 1.184,00 € | | Pluses | 2025 | 2026 | 2027 | 2028 | 2029 | 2030 | |---------------------------------------------------------------|----------|----------|----------|----------|----------|----------| | Plus de transporte | 120,39 € | 143,41 € | 169,22 € | 196,83 € | 226,97 € | 261,54 € | | Plus de conservación y mantenimiento de ves- tuario | 35,75 € | 36,82 € | 38,11 € | 39,64 € | 41,42 € | 43,49 € | | Plus de trabajos tóxicos, penosos o peligrosos (día completo) | 14,00 € | 14,42 € | 14,92 € | 15,52 € | 16,22 € | 17,03 € |  Con estos valores y partiendo de la jornada efectiva anual estimada en 192 jornadas por trabajador , se procederá en los siguientes epígrafes a calcular el coste anual total de personal necesario para cubrir el servicio, incluyendo: - Número de trabajadores por categoría - Jornada parcial o completa - Cargas sociales - Coeficientes correctores por absentismo - Plus de convenio y costes asociados Para la adecuada planificación económico-financiera del contrato y la correcta prestación de los servicios incluidos en el presente pliego, se ha procedido a la estimación detallada de los recursos humanos necesarios . Esta estimación parte del análisis funcional de los servicios a prestar y del dimensionamiento operativo mínimo necesario para garantizar su eficacia, continuidad y calidad. En este sentido, se han diferenciado dos grandes grupos de personal según su función en el organigrama del servicio: ## a) Personal indirecto: Dirección, Control y Administración Este grupo de personal desempeña funciones de planificación, gestión, coordinación, supervisión y administración del contrato , y no participa directamente en la ejecución operativa de los trabajos en el terreno. Sus cometidos incluyen, entre otros: - Elaboración y gestión de partes de trabajo - Coordinación de equipos y rutas - Relación con la administración municipal - Tramitación administrativa y soporte documental - Supervisión técnica y control de calidad ## b) Personal directo: Puestos de Ejecución Directa Bajo esta categoría se encuadran aquellos trabajadores cuya actividad se centra en la prestación efectiva del servicio en el espacio público , es decir, en la ejecución directa de las labores de mantenimiento y conservación de zonas verdes. Las funciones de este grupo incluyen: - Siega, desbroce, poda y riego - Tratamientos fitosanitarios - Mantenimiento de equipamiento de jardinería - Recogida y transporte de restos vegetales - Actuaciones en arbolado, setos, césped, plantas ornamentales y sistemas de riego - Actuaciones de vigilancia y apertura y cierre de parques - Desbroces - Etc. Para la valoración económica de ambos grupos de personal se han utilizado las tablas salariales oficiales del Convenio Colectivo Estatal de Jardinería .  ## A. Personal indirecto: Dirección, Control y Administración Para garantizar el adecuado funcionamiento, control y supervisión del contrato, se contempla una dotación mínima de personal indirecto , que desempeñará funciones de gestión operativa, planificación, interlocución con la administración municipal, tramitación administrativa, elaboración de partes de trabajo y supervisión técnica del servicio. La composición del equipo de personal indirecto previsto es la siguiente: - Encargado/a del servicio : 1 persona, a jornada parcial del 50 % - Auxiliar administrativo/a : 1 persona, a jornada parcial del 25 % La valoración económica de este personal se ha realizado a partir de las tablas salariales vigentes del Convenio Colectivo Estatal de Jardinería 2025-2030, considerando el salario bruto anual por categoría y aplicando el porcentaje de jornada correspondiente, para el año 2031 se ha realizado una estimación de subida del 5%. El resultado es el siguiente: | CONCEPTOS | año 2026* | año 2027 | año 2028 | año 2029 | año 2030 | año 2031* | |--------------------|--------------|--------------|--------------|--------------|--------------|--------------| | Personal Indirecto | 11.744,94 € | 24.312,00 € | 25.284,63 € | 26.875,25 € | 27.811,29 € | 14.600,93 € | | Total | 130.629,03 € | 130.629,03 € | 130.629,03 € | 130.629,03 € | 130.629,03 € | 130.629,03 € | Nota : Este importe no incluye en ningún caso los gastos generales, beneficio industrial ni impuestos, que serán incorporados en apartados posteriores del estudio económico. ## B. Personal directo: Puestos de Ejecución Directa Para poder estimar el coste de esta partida, es necesario partir del dimensionamiento operativo del servicio , donde se han definido con precisión las jornadas necesarias por categoría profesional y tipo de jornada (laborables, fines de semana y festivos), así como la distribución en turnos (mañana, tarde, noche). Dicho dimensionamiento tiene como finalidad asegurar la adecuada cobertura operativa del servicio de mantenimiento de zonas verdes durante los 365 días del año , optimizando la asignación de recursos humanos en función de la carga de trabajo estimada, los estándares de calidad exigidos y la estructura funcional del servicio. A partir de esa base, se han calculado los siguientes elementos fundamentales: - Número total de jornadas de trabajo anuales necesarias por categoría y turno. - Número de puestos de trabajo equivalentes , dividiendo las jornadas necesarias entre la jornada efectiva individual (192 jornadas/año). - Plantilla equivalente a tiempo completo , incorporando los factores correctores derivados de los días no laborables (vacaciones, festivos, asuntos propios y absentismo estimado). - Coste económico estimado por categoría profesional , a partir de las tablas salariales del convenio colectivo vigente, incrementado con la correspondiente cotización a la Seguridad Social.  Este proceso garantiza una estimación rigurosa y ajustada a la realidad operativa del contrato , permitiendo proyectar con precisión el coste anual de la mano de obra adscrita directamente a la ejecución del servicio. En los siguientes apartados se detallan todos estos elementos con los cuadros técnicos correspondientes, que permitirán consolidar el presupuesto total asociado a esta partida. Partiendo de este dimensionamiento, se obtienen las jornadas efectivas de trabajo necesarias para cubrir operativamente cada uno de los puestos definidos, atendiendo a las necesidades del servicio durante toda la semana, incluidos fines de semana y festivos. Estas jornadas se han calculado en función del régimen laboral previsto (jornada de lunes a viernes y turnos de fin de semana) y considerando una jornada semanal de 37,5 horas , conforme al convenio colectivo de aplicación. A continuación, se presenta el cuadro resumen de jornadas anuales necesarias , desglosado por categoría profesional y turno: | CUADRO RESUMEN DE JORNADAS EFECTIVAS ANUALES POR CATEGORÍA | CUADRO RESUMEN DE JORNADAS EFECTIVAS ANUALES POR CATEGORÍA | CUADRO RESUMEN DE JORNADAS EFECTIVAS ANUALES POR CATEGORÍA | CUADRO RESUMEN DE JORNADAS EFECTIVAS ANUALES POR CATEGORÍA | CUADRO RESUMEN DE JORNADAS EFECTIVAS ANUALES POR CATEGORÍA | CUADRO RESUMEN DE JORNADAS EFECTIVAS ANUALES POR CATEGORÍA | CUADRO RESUMEN DE JORNADAS EFECTIVAS ANUALES POR CATEGORÍA | CUADRO RESUMEN DE JORNADAS EFECTIVAS ANUALES POR CATEGORÍA | CUADRO RESUMEN DE JORNADAS EFECTIVAS ANUALES POR CATEGORÍA | |--------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------|--------------------------------------------------------------| | Categoría | L a V | L a V | L a V | TOTAL PUESTOS DE L a V | S, D y F | S, D y F | S, D y F | TOTAL PUESTOS DE S, D y F | | Categoría | M | T | N | TOTAL PUESTOS DE L a V | M | T | N | TOTAL PUESTOS DE S, D y F | | Oficial | 384,48 | 0,00 | 0,00 | 384,48 | 0,00 | 0,00 | | 0,00 | | Jardinero | 313,96 | 0,00 | 0,00 | 313,96 | 0,00 | 0,00 | | 0,00 | | Auxiliar | 593,18 | 0,00 | 89,72 | 682,90 | 133,00 | 133,00 | | 318,01 | | | | | | 1.381,34 | | | | 318,0 | Estas jornadas constituyen la base sobre la cual se calcularán: - El número de puestos de trabajo necesarios - La plantilla equivalente a jornada completa, teniendo en cuenta los días no laborables - El coste económico anual estimado de este personal, que se desarrollará en los siguientes apartados. Del total de jornadas necesarias, y teniendo en cuenta la jornada efectiva anual por trabajador (192 jornadas efectivas/año), se ha obtenido el siguiente número de puestos necesarios para cubrir el servicio: | CUADRO RESUMEN DE PUESTOS DE TRABAJO | CUADRO RESUMEN DE PUESTOS DE TRABAJO | CUADRO RESUMEN DE PUESTOS DE TRABAJO | CUADRO RESUMEN DE PUESTOS DE TRABAJO | |----------------------------------------|----------------------------------------|----------------------------------------|----------------------------------------| | Categoría | Puestos L-V | Puestos S-D-F | Total puestos | | Oficial | 1,56 | 0,00 | 1,56 | | Jardinero | 1,28 | 0,00 | 1,28 | | Auxiliar | 2,77 | 2,68 | 5,45 | | TOTAL | 5,61 | 2,68 | 8,29 | Por otro lado, una vez calculados los puestos de trabajo necesarios para cubrir las jornadas estimadas del servicio, se procede al cálculo de la plantilla real o plantilla equivalente a tiempo completo que será necesaria para la ejecución efectiva del contrato.  Este cálculo tiene en cuenta que la jornada efectiva individual por trabajador no corresponde al total de días del año, sino que debe ser corregida descontando los siguientes conceptos establecidos en el convenio colectivo vigente: 1. Días festivos : 15 días/año 2. Vacaciones anuales : 30 días naturales/año 3. Días de asuntos propios : 6 días/año 4. Absentismo estimado : 25 días/año (media estimada por trabajador) Como resultado, se determina una jornada efectiva anual por trabajador de 192 días/año , lo que implica que para cubrir los puestos necesarios durante todo el año es imprescindible disponer de una plantilla ajustada que compense esos días no laborables. En la siguiente tabla se presenta el cuadro resumen de plantilla equivalente , desglosado por categoría profesional y turnos: | CUADRO RESUMEN DE PLANTILLA EQUIVALENTE | CUADRO RESUMEN DE PLANTILLA EQUIVALENTE | CUADRO RESUMEN DE PLANTILLA EQUIVALENTE | CUADRO RESUMEN DE PLANTILLA EQUIVALENTE | CUADRO RESUMEN DE PLANTILLA EQUIVALENTE | CUADRO RESUMEN DE PLANTILLA EQUIVALENTE | CUADRO RESUMEN DE PLANTILLA EQUIVALENTE | CUADRO RESUMEN DE PLANTILLA EQUIVALENTE | CUADRO RESUMEN DE PLANTILLA EQUIVALENTE | CUADRO RESUMEN DE PLANTILLA EQUIVALENTE | CUADRO RESUMEN DE PLANTILLA EQUIVALENTE | CUADRO RESUMEN DE PLANTILLA EQUIVALENTE | CUADRO RESUMEN DE PLANTILLA EQUIVALENTE | |-------------------------------------------|-------------------------------------------|-------------------------------------------|-------------------------------------------|-------------------------------------------|-------------------------------------------|-------------------------------------------|-------------------------------------------|-------------------------------------------|-------------------------------------------|-------------------------------------------|-------------------------------------------|-------------------------------------------| | Categoría | L - V | L - V | L - V | TOTAL PE DE L A V | S, D y F (TC) | S, D y F (TC) | S, D y F (TC) | TOTAL S, D y F (TC) | TOTAL PLANTILLA EQUIVALENTE | TOTAL PLANTILLA EQUIVALENTE | TOTAL PLANTILLA EQUIVALENTE | TOTAL | | Categoría | M | T | N | TOTAL PE DE L A V | M | T | N | TOTAL S, D y F (TC) | M | T | N | TOTAL | | Oficial | 2,0 | 0,0 | 0,0 | 2,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 2,00 | 0,00 | 0,00 | 2,00 | | Jardinero | 1,6 | 0,0 | 0,0 | 1,6 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 0,0 | 1,64 | 0,00 | 0,00 | 1,64 | | Auxiliar | 3,08 | 0,00 | 0,46 | 3,55 | 0,69 | 0,69 | 0,27 | 1,66 | 3,78 | 0,69 | 0,73 | 5,21 | | | | | | 7,18 | | | | 1,66 | | | | 8,85 | Nota: los valores anteriores han sido redondeados a dos decimales. La plantilla final se ha ajustado de forma proporcional para asegurar la cobertura de todos los turnos y días del servicio, en función de la jornada efectiva disponible por trabajador (192 días/año). Una vez definido el dimensionamiento operativo del servicio y determinada la plantilla equivalente necesaria para garantizar la correcta prestación del mantenimiento de zonas verdes durante los 365 días del año se procede a la valoración económica del personal de ejecución directa. Dicha valoración se ha realizado a partir de los costes salariales establecidos en el Convenio Colectivo Estatal de Jardinería, incluyendo la cotización empresarial a la Seguridad Social, y considerando la evolución retributiva prevista en el propio convenio colectivo. En este sentido, para el periodo comprendido entre 2026 y 2030 se han aplicado los incrementos salariales establecidos en las tablas oficiales del convenio. Para el ejercicio 2031, al no disponerse de actualización publicada a la fecha de redacción del presente estudio, se ha estimado un incremento del 5 % respecto al año anterior, en línea con la tendencia de crecimiento retributivo del sector y con un criterio prudente de previsión económica. A efectos de simplificación y claridad expositiva, y dado que el detalle del cálculo de jornadas, puestos de trabajo y plantilla equivalente ha sido desarrollado en los apartados anteriores, se  presenta a continuación el coste anual estimado del personal directo para todo el periodo contractual (2026 -2031). Estos importes reflejan exclusivamente los costes de mano de obra directa necesarios para la ejecución del servicio, sin incluir gastos generales , beneficio industrial ni impuestos , que serán considerados en la determinación del presupuesto total del contrato. Según estos cálculos, la partida correspondiente a 'Personal directo: Puestos de Ejecución Directa' se estima en: | CONCEPTOS | año 2026* | año 2027 | año 2028 | año 2029 | año 2030 | año 2031* | |------------------|----------------|----------------|----------------|----------------|----------------|----------------| | Personal Directo | 131.690,42 € | 272.598,14 € | 286.807,69 € | 308.211,90 € | 318.481,44 € | 165.385,67 € | | Total | 1.483.175,26 € | 1.483.175,26 € | 1.483.175,26 € | 1.483.175,26 € | 1.483.175,26 € | 1.483.175,26 € | Este importe que incluye exclusivamente los costes salariales brutos y la cotización a la Seguridad Social, de acuerdo con la planificación de jornadas necesarias conforme al dimensionamiento operativo propuesto. Este importe no incluye los gastos generales, el beneficio industrial ni los impuestos , que se incorporarán posteriormente en el presupuesto total del contrato . Dicha valoración refleja con precisión el esfuerzo económico asociado a la dotación de recursos humanos que prestarán el servicio de forma directa, garantizando la cobertura de los turnos de trabajo, incluidos fines de semana y festivos, mediante una planificación diferenciada de la plantilla. ## C. Otros costes de personal Además de los costes salariales directos, se han considerado otros gastos asociados a la gestión de recursos humanos, con el fin de garantizar el cumplimiento de las obligaciones legales y la mejora continua en la calidad del servicio. Estos costes adicionales incluyen: - Seguros de vida del personal - Planes de formación continua - Costes de prevención de riesgos laborales La valoración se ha realizado considerando la plantilla equivalente prevista para el servicio, tanto de personal directo como indirecto. El desglose es el siguiente: | Concepto | Coste total (€) | |---------------------------------|-------------------| | Seguros de vida del personal | 355,21 € | | Planes de formación | 888,02 € | | Prevención de riesgos laborales | 592,01 € | | Total otros costes de personal | 1.835,23 € | Según estos cálculos, la partida correspondiente a 'Personal: Otros costes de personal' se estima en un presupuesto anual de ejecución material de 1.835,23 € , importe que no incluye los gastos generales, beneficio industrial ni impuestos .  Estos costes complementarios resultan imprescindibles para garantizar la seguridad, capacitación y cobertura social del personal adscrito al servicio, y se ajustan a los compromisos normativos establecidos en el Convenio Colectivo Estatal del Sector de Jardinería. ## D. Vestuario Para la estimación de esta partida se ha considerado la dotación completa de indumentaria y Equipos de Protección Individual (EPI's) adecuada para dos temporadas: invierno y verano , en función de las condiciones ambientales y los riesgos inherentes al servicio de mantenimiento de jardines. La selección del vestuario cumple con lo estipulado en el Convenio Colectivo Estatal del Sector de Jardinería , garantizando una protección eficaz y conforme a normativa. El cálculo del coste total se ha realizado a partir de los costes unitarios por prenda y del número estimado de puestos de trabajo equivalentes , considerando las siguientes categorías: 1. Personal directo de limpieza y mantenimiento 2. Personal indirecto (Encargado) ## Coste unitario por dotación completa: - Temporada de invierno - : 109,84 € - Temporada de verano : 70,28 € - Coste total anual por trabajador : 180,12 € ## Coste total por categoría profesional: | Categoría | Nº Puestos Equivalentes | Coste Unitario (€) | Coste Total (€) | |----------------------|---------------------------|----------------------|-------------------| | Encargado | 1 | 180,12 € | 135,09 € | | Personal de Limpieza | 10 | 180,12 € | 1.592,30 € | | TOTAL | | | 1.727,39 € | Según estos cálculos, la partida de 'Personal: Vestuario' se estima en un presupuesto anual de ejecución material de 1.727,39 € , importe que no incluye gastos generales, beneficio industrial ni impuestos . Esta dotación garantiza la uniformidad, seguridad y condiciones laborales adecuadas del personal adscrito al servicio, cumpliendo con los requerimientos técnicos y preventivos establecidos por la normativa vigente . ## E. Total Gastos de Personal Una vez detalladas y cuantificadas todas las partidas vinculadas al personal necesario para la ejecución del servicio, se presenta a continuación un resumen consolidado del presupuesto anual de ejecución material correspondiente a los gastos de personal , sin incluir en ningún caso los gastos generales, beneficio industrial ni impuestos.  Este epígrafe incluye los siguientes conceptos: - Personal de Dirección y Administración - Personal de Ejecución Directa - Otros costes laborales asociados (seguros, formación, prevención) - Vestuario y Equipos de Protección Individual (EPI's) - Costes de antigüedad : aplicados a partir de la fecha del nacimiento del derecho, según convenio | EJERCICIO | PERSONAL INDIRECTO | PERSONAL DIRECTO | OTROS COSTES DE PERSONAL | TOTAL COSTES DE PERSONAL | |------------------|----------------------|--------------------|----------------------------|----------------------------| | 11.744,94 € | 131.690,42 € | 1.781,31 € | 145.216,67 € | AÑO 2026 (6 meses) | | 24.312,00 € | 272.598,14 € | 3.562,62 € | 300.472,76 € | AÑO 2027 | | 25.284,63 € | 286.807,69 € | 3.562,62 € | 315.654,94 € | AÑO 2028 | | 26.875,25 € | 308.211,90 € | 3.562,62 € | 338.649,78 € | AÑO 2029 | | 27.811,29 € | 318.481,44 € | 3.562,62 € | 349.855,36 € | AÑO 2030 | | 14.600,93 € | 165.385,67 € | 1.781,31 € | 181.767,91 € | 2031 (6 meses) | | TOTAL 130.629,03 | € 1.483.175,26 | € | 17.813,12 € | 1.631.617,42 € | Este importe total representa el 69,66% del presupuesto total de ejecución material del servicio , reflejando la alta intensidad de mano de obra del contrato y su componente esencialmente operativo. ## 1.4.2. Maquinaria El presente epígrafe contempla todos los costes vinculados a la maquinaria necesaria para el desarrollo del servicio, incluyendo tanto los costes de inversión como aquellos asociados a la amortización, explotación, mantenimiento y financiación , cuando proceda. ## A. Inversión en maquinaria La inversión total estimada en maquinaria, equipos y herramientas necesarias para la ejecución del contrato asciende a 260.699,18 € , desglosados por unidades y tipos de equipos como se muestra a continuación: | ELEMENTO | UDS | PRECIO UNITARIO (€) | TOTAL (€) | |--------------------------------------------------|-------|-----------------------|-------------| | Carretilla fumigadora | 1 | 1.880,17 € | 1.880,17 € | | Aireador sacabocados 8 CV | 1 | 800,00 € | 800,00 € | | Camión caja abierta 3,5 Tn con cesta | 1 | 18.500,00 € | - € | | Camión caja abierta 3,5 Tn Multilift, basculante | 1 | 71.596,86 € | 71.596,86 € | | Vehículo auxiliar tipo Porter | 2 | 54.000,00 € | 54.000,00 € | | Sopladora eléctrica | 2 | 18.000,00 € | 36.000,00 € | | Desbrozadora eléctrica | 4 | 1.930,00 € | 3.860,00 € | | Cortasetos eléctrico a batería | 2 | 2.075,00 € | 8.300,00 € |  | Podadora de altura | 1 | 739,00 € | 1.478,00 € | |----------------------------------------|-----|------------|--------------| | Cortasetos de altura a batería | 2 | 874,00 € | 874,00 € | | Motosierra eléctrica a batería | 2 | 660,00 € | 1.320,00 € | | Motosierra eléctrica a batería de mano | 2 | 473,00 € | 946,00 € | | Motosierra gasolina grande | 1 | 362,81 € | 725,62 € | | Cortacésped de manejo a pie | 1 | 923,14 € | 923,14 € | | Instalación del sistema de riego | 1 | 2.530,00 € | 2.530,00 € | | SUBTOTAL INVERSIÓN EN MAQUINARIA | | | 244.366,69 € | | Instalaciones y servicios comunes | | | 16.322,50 € | | TOTAL INVERSIÓN | | | 260.699,18 € | ## B. Amortización y financiación de la Maquinaria Este apartado tiene por objeto estimar el coste anual derivado de las inversiones en equipos y maquinaria requeridos para la prestación del servicio, mediante el cálculo de la amortización contable y los gastos financieros asociados . ## Criterios adoptados - Periodo de amortización : Se ha considerado un horizonte temporal de 5 años para todos los equipos. - Método de cálculo : Se ha aplicado el método de amortización por anualidad constante (también conocido como método francés), que contempla cuotas iguales de amortización a lo largo del periodo, con la incorporación de los costes de financiación asociados. - Tipo de interés aplicado : Se ha considerado un tipo medio de financiación del mercado, lo que resulta en cuotas financieras específicas para cada equipo. ## Resultado del cálculo A continuación, se muestra el desglose anual de las cuotas de amortización y financiación por tipo de maquinaria: | MAQUINARIA TIPO | INVERSIÓN (€) | AMORTIZACIÓN (€/año) | FINANCIACIÓN (€/año) | TÉRMINO TOTAL (€/año) | |-------------------------------------------|-----------------|------------------------|------------------------|-------------------------| | Carretilla fumigadora | 1.880,17 | 376,03 | 58,24 | 434,27 | | Aireador sacabocados 8 CV | 800,00 | 160,00 | 24,78 | 184,78 | | Camión Caja Abierta 3,5 Tn con cesta | 71.596,86 | 14.319,37 | 2.217,70 | 16.537,07 | | Camión Caja Abierta Multilift basculante | 54.000,00 | 10.800,00 | 1.672,64 | 12.472,64 | | Vehículos auxiliares tipo Porter (2 uds.) | 36.000,00 | 7.200,00 | 1.115,09 | 8.315,09 | | Sopladoras eléctricas (2 uds.) | 3.860,00 | 772,00 | 119,56 | 891,56 | | Desbrozadoras eléctricas (4 uds.) | 8.300,00 | 1.660,00 | 257,09 | 1.917,09 | | Cortasetos eléctrico a batería (2 uds.) | 1.478,00 | 295,60 | 45,78 | 341,38 | | Podadora de altura | 874,00 | 174,80 | 27,07 | 201,87 |  | Cortasetos de altura a batería (2 uds.) | 1.320,00 | 264,00 | 40,89 | 304,89 | |-------------------------------------------|------------|-------------|------------|-------------| | Motosierra eléctrica a batería (2 uds.) | 946,00 | 189,20 | 29,30 | 218,50 | | Motosierra eléctrica de mano (2 uds.) | 725,62 | 145,12 | 22,48 | 167,60 | | Motosierra gasolina grande | 923,14 | 184,63 | 28,59 | 213,22 | | Cortacésped de manejo a pie | 2.530,00 | 506,00 | 78,37 | 584,37 | | Instalación sistema de riego | 59.132,90 | 11.826,58 | 1.831,63 | 13.658,21 | | TOTAL | | 48.873,34 € | 7.569,20 € | 56.442,54 € | Según estos cálculos, la partida "Maquinaria: Amortización y Financiación de la Maquinaria" se estima en un presupuesto anual de ejecución material de 56.442,54 € , sin incluir los gastos generales, beneficio industrial ni impuestos. ## C. Explotación de la Maquinaria Este apartado tiene como objetivo estimar los costes anuales derivados del uso ordinario de la maquinaria afectada al servicio , considerando tanto las operaciones de mantenimiento como los gastos de funcionamiento. ## Criterios de cálculo Para obtener una estimación ajustada de los costes de explotación, se han seguido los siguientes pasos metodológicos: - Determinación del número de jornadas de servicio por tipo de máquina , en función del dimensionamiento previsto en el apartado 2 del presente documento. - Aplicación de costes unitarios medios por jornada y por tipo de gasto (combustibles, lubricantes, neumáticos y reparaciones), tomando como bases estadísticas oficiales y valores de referencia utilizados en contratos similares. - Exclusión expresa de aquellas máquinas sin uso asignado o con uso marginal , como la biotrituradora o la instalación de riego. ## Costes unitarios aplicados Se ha considerado el siguiente rango de costes por jornada para cada tipo de maquinaria: - Combustibles : Entre 0 y 57,71 €/jornada. - Lubricantes : Entre 0,09 y 1,76 €/jornada. - Neumáticos : Hasta 1,30 €/jornada en vehículos de tracción. - Reparaciones : Entre 0,15 y 12,00 €/jornada, en función de la categoría del equipo. ## Resultados obtenidos El desglose de costes anuales por tipo de maquinaria es el siguiente: | MAQUINARIA TIPO | Combustible s (€) | Lubricantes (€) | Neumáticos (€) | Reparaciones (€) | TOTAL (€) | |-------------------|---------------------|-------------------|------------------|--------------------|-------------|  | Carretilla fumigadora | - | 10,82 | - | 21,82 | 32,63 | |--------------------------------|-----------|---------|--------|----------|-----------| | Aireador sacabocados 8 CV | - | 10,82 | - | 21,82 | 32,63 | | Camión Caja Abierta con cesta | - | - | - | - | - | | Camión Multilift basculante | 535,08 | 36,12 | 26,71 | 246,96 | 844,87 | | Vehículo Auxiliar tipo Porter | 15.034,66 | 457,18 | 338,08 | 3.059,10 | 18.889,02 | | Sopladora eléctrica | 8.831,91 | 130,01 | 235,22 | 4.250,80 | 13.447,95 | | Desbrozadora eléctrica | - | - | - | - | - | | Cortasetos eléctrico a batería | - | 9,13 | - | 15,72 | 24,85 | | Podadora de altura | - | 36,50 | - | 26,21 | 62,71 | | Cortasetos de altura a batería | - | 10,82 | - | 21,82 | 32,63 | | Motosierra eléctrica a batería | - | 10,82 | - | 21,82 | 32,63 | | Motosierra eléctrica de mano | - | - | - | - | - | | Motosierra gasolina grande | - | 10,82 | - | 21,82 | 32,63 | | Ahoyador (siembra) | - | 21,63 | - | 43,64 | 65,27 | | Motoazada | - | 10,82 | - | 21,82 | 32,63 | | Cortacésped de manejo a pie | 269,05 | 10,82 | - | 21,82 | 301,68 | | TOTAL GENERAL | 24.670,70 | 798,73 | 600,01 | 7.860,62 | 33.930,06 | Según estos cálculos, la partida 'Explotación de la Maquinaria' se estima en un presupuesto anual de ejecución material de 33.930,06 € , sin incluir los gastos generales, beneficio industrial ni impuestos. ## D. Seguros e impuestos Con objeto de prever adecuadamente los costes indirectos asociados al uso de la maquinaria necesaria para la ejecución del servicio, se ha estimado el coste anual correspondiente a seguros obligatorios de circulación y responsabilidad civil, así como a impuestos de circulación u otras tasas municipales , que gravan los vehículos autopropulsados utilizados. ## Metodología de cálculo Se han incluido en esta partida únicamente aquellos equipos que requieren seguro e inscripción en el registro de vehículos , quedando excluidas todas las máquinas menores o eléctricas, al no estar afectadas por estas obligaciones tributarias o aseguradoras. Los costes unitarios por tipo de vehículo se han obtenido en base a los valores medios del mercado y a experiencias previas en contratos similares. ## Detalle de la partida  | MAQUINARIA TIPO | Nº UNIDADES | SEGUROS (€/unidad) | IMPUESTOS (€/unidad) | TOTAL UNITARIO (€/unidad) | TOTAL (€) | |--------------------------------------|---------------|----------------------|------------------------|-----------------------------|-------------| | Camión Caja Abierta 3,5 Tn con cesta | 1 | 1.100,00 € | 350,00 € | 1.450,00 € | 1.450,00 € | | Camión Multilift Caja Abierta 3,5 Tn | 1 | 1.100,00 € | 300,00 € | 1.400,00 € | 1.400,00 € | | Vehículo Auxiliar tipo Porter | 2 | 800,00 € | 250,00 € | 1.050,00 € | 2.100,00 € | | TOTAL | - | - | - | - | 4.950,00 € | Según estos cálculos, la partida 'Seguros e Impuestos' se estima en un presupuesto anual de ejecución material de 4.950,00 € , sin incluir los gastos generales, beneficio industrial ni impuestos. ## E. Total Maquinaria Una vez detalladas y cuantificadas todas las partidas vinculadas a la maquinaria necesaria para la ejecución del servicio , se presenta a continuación el resumen consolidado del presupuesto anual de ejecución material , sin incluir gastos generales, beneficio industrial ni impuestos . Se incluyen tanto los costes derivados de la adquisición y uso directo de maquinaria como los gastos asociados al alquiler de equipos complementarios. ## Desglose por partidas | Concepto | Importe (€) | |-----------------------------------------------|---------------| | Amortización de maquinaria | 48.873,34 € | | Financiación de maquinaria | 7.569,20 € | | Explotación de maquinaria | 33.930,06 € | | • Combustibles y lubricantes | 25.469,43 € | | • Mantenimientos y reparaciones | 8.460,63 € | | Seguros e impuestos | 4.950,00 € | | Otros costes (alquileres y talleres externos) | 12.500,00 € | | TOTAL MAQUINARIA (EJECUCIÓN MATERIAL) | 107.822,60 € | Nota: El concepto de 'otros costes' incluye partidas específicas como el alquiler de maquinaria complementaria (por ejemplo, tractores de desbroce), necesaria en ciertas fases del servicio, así como posibles intervenciones en talleres externos para operaciones de mantenimiento extraordinario no previstas en la programación estándar. TOTAL ANUAL DE MAQUINARIA : 107.822,60 € , lo que representa un 23,02% del presupuesto anual de ejecución material del servicio, este importe no incluye gastos generales, beneficio industrial ni impuestos , y constituye la valoración económica de todos los recursos materiales e infraestructurales necesarios para el soporte operativo centralizado del contrato. ## 1.4.3. Instalación central Este apartado incluye todos los costes asociados a las instalaciones necesarias para la ejecución del servicio, incluyendo el alquiler de espacios, inversiones iniciales y gastos de  explotación ordinaria. El análisis se estructura en tres bloques: alquiler, inversiones amortizables y explotación de instalaciones . ## ➢ Alquiler de instalación Para el desarrollo del servicio se contempla el uso de una nave principal de aproximadamente 300 m² , con un coste estimado de 3,67 €/m² , lo que equivale a un alquiler mensual de 1.101,00 € . A lo largo del año, se estima un gasto total en alquiler de: -  Nave principal : 1.101,00 €/mes × 12 meses = 13.212,00 € -  Instalación auxiliar : sin coste de alquiler adicional. Presupuesto anual de ejecución material -Alquiler de instalaciones : 13.212,00 € (no incluye los gastos generales, beneficio industrial e impuestos). ## ➢ Inversiones Nave-Instalaciones del Servicio Se contempla la adecuación básica de la nave, adquisición de mobiliario y equipos informáticos, dotación de herramientas y otros elementos necesarios para la puesta en funcionamiento del centro operativo. El coste de estas inversiones se ha estimado en función de un periodo de amortización de 5 años , aplicando un modelo de anualidad constante (método francés), lo que genera la siguiente carga anual por amortización y financiación: | Concepto | Total Inversión (€) | Amortización (€) | Financiación (€) | Total Anual A+F (€) | |--------------------------------------------|-----------------------|--------------------|--------------------|-----------------------| | Obras adecuación nave | 6.000,00 € | 1.200,00 € | 185,85 € | 1.385,85 € | | Mobiliario (mesas, sillas, armarios, etc.) | 2.450,00 € | 490,00 € | 75,89 € | 565,89 € | | Equipos informáticos (PC + impresora) | 2.200,00 | 440,00 | 68,14 | 508,14 € | | Comunicaciones (telefonía fija y móvil) | 2.000,00 € | 400,00 € | 61,95 € | 461,95 € | | Herramientas y permisos | 3.682,50 | 736,50 | 114,06 | 850,56 € | Presupuesto anual de ejecución material -Amortización y Financiación de las instalaciones : 3.772,40 € (no incluye los gastos generales, beneficio industrial e impuestos). ## ➢ Explotación de las Instalaciones Se han contemplado los costes ordinarios asociados al uso y mantenimiento de la nave, incluyendo electricidad, pintura, seguros, comunicaciones, consumibles y pequeños gastos generales. El desglose por partidas es el siguiente: | Concepto | Coste anual (€) | |------------------------------------------------------|-------------------| | Mantenimiento (luz, pintura y pequeñas reparaciones) | 2.700,00 € | | Control de plagas | 500,00 € | | Seguro instalaciones | 488,73 € | | Comunicaciones (servicios recurrentes de voz/datos) | 1.200,00 € | | Consumibles de oficina y gastos diversos | 360,00 € |  Presupuesto anual de ejecución material -Explotación de instalaciones : 5.248,73 € (no incluye los gastos generales, beneficio industrial e impuestos). ## ➢ Total instalación central El presente apartado recoge de forma desglosada los costes anuales asociados al uso, mantenimiento y amortización de las instalaciones necesarias para la prestación del servicio público de mantenimiento de jardines en el municipio de Camas. Se han considerado las siguientes partidas: | Concepto | Coste Anual (€) | |-----------------------------------------------------------------------------------------------|-------------------| | Alquiler de la instalación principal (nave operativa) | 13.212,00 € | | Amortización de las obras de construcción y adecuación | 3.266,50 € | | Financiación de las obras de construcción y adecuación | 505,90 € | | Costes de explotación de las instalaciones (mantenimiento, comunicaciones, consumibles, etc.) | 5.248,73 € | | Amortización del sistema de control de flotas e informatización | 0,00 € | | Explotación del sistema de control de flotas e informatización | 0,00 € | TOTAL ANUAL DE INSTALACIONES CENTRALES : 22.233,13 € , lo que representa un 4,75% del presupuesto anual de ejecución material del servicio, este importe no incluye gastos generales, beneficio industrial ni impuestos , y constituye la valoración económica de todos los recursos materiales e infraestructurales necesarios para el soporte operativo centralizado del contrato. ## 1.4.4. Subcontrataciones y otros costes directos En esta partida se incluyen aquellos costes directos asociados a suministros, tratamientos, formaciones especializadas y servicios auxiliares que, aunque no forman parte de las unidades de personal o maquinaria, resultan imprescindibles para la correcta ejecución del servicio. Estas actividades requieren de terceros especializados o de dotaciones materiales específicas. A continuación, se presenta el desglose del presupuesto anual estimado: | Concepto | Importe (€) | |-------------------------------------------|---------------| | Material auxiliar, útiles y herramientas | 2.007,90 € | | Canon por vertido de restos de poda | 6.600,00 € | | Formación específica en 'Juegos del Agua' | 1.480,00 € | | Tratamiento de legionela y analíticas | 2.000,00 € | TOTAL SUBCONTRATACIONES Y OTROS COSTES DIRECTOS : 12.087,90 € , lo que representa un 2,58% del presupuesto anual de ejecución material del servicio, este importe no incluye los gastos generales, el beneficio industrial ni los impuestos , y se configura como parte esencial del servicio mediante el aprovisionamiento de herramientas específicas, servicios sanitarios y ambientales, y acciones formativas específicas.  ## 1.5. PRESUPUESTO TOTAL A continuación, se expone el resumen consolidado del presupuesto total anual del servicio público de mantenimiento de jardines del Ayuntamiento de Camas , incluyendo tanto el presupuesto de ejecución material como los conceptos de gastos generales, beneficio industrial y la repercusión fiscal correspondiente al Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA). Este resumen permite cuantificar de forma clara y detallada el coste anual del contrato propuesto. ## A. Presupuesto de Ejecución Material (PEM) El presupuesto de ejecución material, que agrupa todos los costes directos necesarios para la correcta prestación del servicio, se detalla por bloques en la siguiente tabla: | CONCEP- TOS | AÑO 2026 (6 meses) | AÑO 2027 | AÑO 2028 | AÑO 2029 | AÑO 2030 | 2031 (6 meses) | total | |----------------------------------|----------------------|--------------|--------------|--------------|--------------|------------------|----------------| | PERSONAL | 143.435,36 € | 296.910,14 € | 312.092,32 € | 335.087,15 € | 346.292,73 € | 179.986,59 € | 1.613.804,30 € | | OTROS COSTES DE PERSONAL | 1.781,31 € | 3.562,62 € | 3.562,62 € | 3.562,62 € | 3.562,62 € | 1.781,31 € | 17.813,12 € | | MAQUINA- RIA | 53.911,30 € | 107.822,60 € | 107.822,60 € | 107.822,60 € | 107.822,60 € | 53.911,30 € | 539.113,00 € | | INSTALA- CIONES CENTRA- LES | 11.116,56 € | 22.233,13 € | 22.233,13 € | 22.233,13 € | 22.233,13 € | 11.116,56 € | 111.165,65 € | | SUBCON- TRATACIO- NES Y OTROS | 6.043,95 € | 12.087,90 € | 12.087,90 € | 12.087,90 € | 12.087,90 € | 6.043,95 € | 60.439,48 € | | PRESU- PUESTO EJECUCIÓN MATERIAL | 216.288,48 € | 442.616,39 € | 457.798,57 € | 480.793,40 € | 491.998,98 € | 252.839,72 € | 2.342.335,55 € | Total Presupuesto de Ejecución Material (PEM) de los 5 años: 2.342.335,55 € ( 100% sin incluir gastos generales, beneficio industrial ni IVA). ## B. Cálculo de Gastos Generales, Beneficio Industrial e IVA Se aplican a este PEM los siguientes porcentajes reglamentarios: - A. Gastos Generales (5%) . - B. Beneficio Industrial (8%) . | CONCEPTOS | AÑO 2026 (6 meses) | AÑO 2027 | AÑO 2028 | AÑO 2029 | AÑO 2030 | 2031 (6 meses) | total | |-------------|----------------------|-------------|-------------|-------------|-------------|------------------|--------------| | GG y BI | 28.117,50 € | 57.540,13 € | 59.513,81 € | 62.503,14 € | 63.959,87 € | 32.869,16 € | 304.503,62 € | ## C. Total presupuesto (IVA incluido): 3.202.675,40 €  | CONCEP- TOS | AÑO 2026 (6 meses) | AÑO 2027 | AÑO 2028 | AÑO 2029 | AÑO 2030 | 2031 (6 meses) | total | |---------------|----------------------|--------------|--------------|--------------|--------------|------------------|----------------| | PEM | 216.288,48 € | 442.616,39 € | 457.798,57 € | 480.793,40 € | 491.998,98 € | 252.839,72 € | 2.342.335,55 € | | GG y BI | 28.117,50 € | 57.540,13 € | 59.513,81 € | 62.503,14 € | 63.959,87 € | 32.869,16 € | 304.503,62 € | | TOTAL | 244.405,99 € | 500.156,52 € | 517.312,38 € | 543.296,55 € | 555.958,85 € | 285.708,88 € | 2.646.839,17 € | | IVA | 51.325,26 € | 105.032,87 € | 108.635,60 € | 114.092,27 € | 116.751,36 € | 59.998,87 € | 555.836,23 € | | TOTAL CON IVA | 295.731,25 € | 605.189,39 € | 625.947,98 € | 657.388,82 € | 672.710,21 € | 345.707,75 € | 3.202.675,40 € | Este importe representa el canon anual estimado para la prestación integral del servicio, e incluye todos los conceptos exigidos por el Pliego de Prescripciones Técnicas, garantizando una cobertura completa de los recursos humanos, materiales y tecnológicos necesarios. ## D. Suministro de Árboles, Arbustos, Plantas y Elementos Vegetales En el marco del servicio público de mantenimiento de zonas verdes del Ayuntamiento de Camas, se prevé la necesidad de ejecutar reposiciones vegetales y otras operaciones de reposición de arbolado, arbustos, tapizantes y flor ornamental, a lo largo del período de vigencia del contrato. Esta prestación no tiene carácter periódico ni recurrente , ya que depende de factores estacionales, ambientales o de fuerza mayor que afecten a la vegetación existente en el viario y espacios ajardinados municipales. ## Naturaleza económica y contractual El suministro de vegetación y elementos vegetales no se integra en el canon mensual del contrato, sino que se gestiona como una partida independiente de reposición, con cargo al presupuesto municipal, por un importe máximo estimado de 26.000,00 € anuales . Esta exclusión se fundamenta en los siguientes principios de la Ley 9/2017, de Contratos del Sector Público : - Artículo 102 LCSP : El precio del contrato se refiere al conjunto de prestaciones que lo integran, pero puede excluir partidas cuyo volumen y frecuencia no puedan determinarse de antemano. - Artículo 100 LCSP : Se respeta el principio de determinación del precio del contrato, ya que esta partida no constituye una obligación firme del adjudicatario, sino un gasto eventual sujeto a ejecución efectiva y documentada. - Artículo 299 LCSP : Se permite establecer precios variables o por unidad de ejecución para partidas que no puedan ser cerradas en el presupuesto base del contrato. ## Régimen de ejecución y justificación 1. Los suministros de vegetación serán realizados por la empresa adjudicataria previa autorización municipal , en función de las necesidades detectadas por los técnicos responsables del Ayuntamiento. 2. Cada actuación deberá ser debidamente acreditada mediante facturas, albaranes de entrega, certificaciones o informes técnicos municipales que justifiquen su necesidad y correcta ejecución. 3. El gasto será abonado de forma independiente del canon mensual del contrato, y solo en función de las unidades efectivamente suministradas .  ## Consideración presupuestaria Aunque esta partida forma parte del presupuesto anual total estimado para la gestión del servicio por parte del Ayuntamiento , no debe integrarse en el precio cierto del contrato ni computarse a efectos de licitación o adjudicación. Su naturaleza accesoria y eventual exige su tratamiento como gasto variable no incluido en el presupuesto de ejecución material . ## E. Presupuesto Total del Contrato: Precio Fijo Anual y Valor estimado del contrato De acuerdo con los artículos 100 y 101 de la Ley 9/2017, de Contratos del Sector Público (LCSP), se presenta el presupuesto total del contrato durante su periodo completo de ejecución (5 años) , diferenciando: - Precio fijo anual (con IVA y sin IVA). - Partida de suministros vegetales no incluida en el canon. - Valor estimado del contrato sin IVA. - Presupuesto total con IVA incluido. ## 1. Precio Fijo Anual del Servicio (dato promedio de 5 años) - Precio fijo anual sin IVA : 529.367,83 € - IVA (21%) : 111.167,25 € - Precio fijo anual con IVA incluido : 640.535,08 € ## 2. Precio Total del Servicio (precio fijo) - Duración : 5 años. - Presupuesto total para 5 años (con IVA) : 5 × 640.535,08 € = 3.202.675,40 € ## 3. Suministro de Reposición de Árboles, Plantas y Otros Elementos Vegetales 1. Esta partida no forma parte del canon mensual, pero sí del presupuesto total del contrato. 2. Estimación: 26.000 €/año , facturado contra pedido y acreditación. 3. Importe total estimado para 5 años : - Sin IVA: 5 × 21.487,60 € = 107.438,02 € - IVA (21%): 22.561,98 € - Total con IVA: 130.000,00 € ## 4. Presupuesto Total del Contrato (IVA incluido) | Concepto | Importe con IVA (€) | |---------------------------------------------------|-----------------------| | Precio fijo total 5 años (573.610,00 € × 5) | 3.202.675,40 € | | Suministros vegetales 5 años (26.000,00 € × 5) | 130.000,00 € | | TOTAL PRESUPUESTO ESTIMADO DEL CONTRATO (con IVA) | 3.332.675,40 € | ## 5. Valor Estimado del Contrato (art. 101 LCSP)  De conformidad con lo establecido en el artículo 101 de la Ley 9/2017, de Contratos del Sector Público (LCSP) , el valor estimado del contrato incluye la totalidad de las prestaciones previstas , posibles prórrogas del contrato, así como las posibles modificaciones expresamente contempladas en el expediente, excluyendo en todo caso el Impuesto sobre el Valor Añadido (IVA). Para el presente contrato, teniendo en cuenta que no se ha previsto prórroga alguna del mismo, el valor estimado del contrato se determina como la suma del importe del contrato inicial sin IVA más el límite máximo de modificación previsto (20%), tomando el importe máximo que puede alcanzar el contrato, según se prevea en qué momento del contrato se producirá la modificación. Debe tenerse en cuenta que la/s modificación/es previstas afectan a las anualidades que queden de vigencia del contrato. | Concepto | Importe sin IVA (€) | |---------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------| | Importe del contrato IVA excluido | 2.754.277,19 € | | Importe de las modificaciones previstas (20% del importe del contrato, IVA excluido): | 550.855,44 € | | Importe de los premios o primas pagaderos a los licitadores (IVA excluido) | - € | | Importe de las opciones eventuales (IVA excluido) | - € | | Importe Prórrogas (IVA excluido) | - € | | TOTAL VALOR ESTIMADO DEL CONTRATO | 3.305.132,63 € | Con carácter previo es posible plantear los siguientes escenarios relativos a las modificaciones siguiendo las directrices del Informe 2/2020, 27 de marzo, de la Junta Consultiva de Contratación Administrativa de la Generalitat de Catalunya (Comisión Permanente)   | | Premisas: | | | | | | | | |------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|---------------------------------------------------------------------------------------------| | | PBLsinIVA: | 美 | | | | | | | | | Limite max. mod (20%) | 495.545,45 | | | | | | | | | Anualidad (sin IVA): | 495.545,45 | | | | | | | | ESCENARIO1 | Seprevequeelmaximodelamodificacionseproduzcaenlasegundaanualidaddelcontrato: | Seprevequeelmaximodelamodificacionseproduzcaenlasegundaanualidaddelcontrato: | Seprevequeelmaximodelamodificacionseproduzcaenlasegundaanualidaddelcontrato: | Seprevequeelmaximodelamodificacionseproduzcaenlasegundaanualidaddelcontrato: | Seprevequeelmaximodelamodificacionseproduzcaenlasegundaanualidaddelcontrato: | Seprevequeelmaximodelamodificacionseproduzcaenlasegundaanualidaddelcontrato: | Seprevequeelmaximodelamodificacionseproduzcaenlasegundaanualidaddelcontrato: | Seprevequeelmaximodelamodificacionseproduzcaenlasegundaanualidaddelcontrato: | | | | | Principal | | | | | | | | | | | Mod. | VEC | | | | | | ANO 1 | | 495.545,45 | 0,00 | 495.545,45 | | | | | | ANO 2 | | 495.545,45 | 123.886,36 | 619.431,82 | | | | | | ANO 3 | | 495.545,45 | 123.886,36 | 619.431,82 | | | | | | ANO 4 | | 495.545,45 | 123.886,36 | 619.431,82 | | | | | | ANO 5 | | 495.545,45 | 123.886,36 | 619.431,82 | | | | | | | | | | 2.973.272,71 | | | | | | La modificaciondebelimitarseal5%delPBL(25%dellimitemaximodelamodificacion)pueselrestode la anualidades tambien la incorpora | La modificaciondebelimitarseal5%delPBL(25%dellimitemaximodelamodificacion)pueselrestode la anualidades tambien la incorpora | La modificaciondebelimitarseal5%delPBL(25%dellimitemaximodelamodificacion)pueselrestode la anualidades tambien la incorpora | La modificaciondebelimitarseal5%delPBL(25%dellimitemaximodelamodificacion)pueselrestode la anualidades tambien la incorpora | La modificaciondebelimitarseal5%delPBL(25%dellimitemaximodelamodificacion)pueselrestode la anualidades tambien la incorpora | La modificaciondebelimitarseal5%delPBL(25%dellimitemaximodelamodificacion)pueselrestode la anualidades tambien la incorpora | La modificaciondebelimitarseal5%delPBL(25%dellimitemaximodelamodificacion)pueselrestode la anualidades tambien la incorpora | | | ESCENARIO2 | Se preve que el maximo de la modificacion se produzca en la tercera anualidad del contrato: | Se preve que el maximo de la modificacion se produzca en la tercera anualidad del contrato: | Se preve que el maximo de la modificacion se produzca en la tercera anualidad del contrato: | Se preve que el maximo de la modificacion se produzca en la tercera anualidad del contrato: | Se preve que el maximo de la modificacion se produzca en la tercera anualidad del contrato: | Se preve que el maximo de la modificacion se produzca en la tercera anualidad del contrato: | Se preve que el maximo de la modificacion se produzca en la tercera anualidad del contrato: | Se preve que el maximo de la modificacion se produzca en la tercera anualidad del contrato: | | | ANO 1 | | Principal 495.545,45 | 0,00 | 495.545,45 | | | | | | ANO 2 | | 495.545,45 | 0,00 | 495.545,45 | | | | | | ANO 3 | | 495.545,45 | 165.180,17 | 660.725,62 | | | | | | ANO 4 | | 495.545,45 | 165.180,17 | 660.725,62 | | | | | | ANO 5 | | 495.545,45 | 165.180,17 | 660.725,62 | | | | | | | | | | 2.973.267,76 | | | |   | ESCENARIO3 | Se preve que el maximo de la modificacion se produzca en la cuarta anualidad del contrato | | | | |--------------|---------------------------------------------------------------------------------------------|-------------|------------|-------------------------------------------------------------------------------------------| | | | Principal | Mod. | VEC | | | ANO 1 | 495.545,451 | 0,00 | 495.545,45 | | | ANO 2 | 495.545,45 | 0,00 | 495.545,45 | | | ANO 3 | 495.545,45 | 0,00 | 495.545,45 | | | ANO 4 | 495.545,45 | 247.772,73 | 743.318,18 | | | ANO 5 | 495.545,45 | 247.772,73 | 743.318,18 | | | | | | 2.973.272,71 | | ESCENARIO4 | | | | Se preve que el maximo de la modificacion se produzca en la quinta anualidad del contrato | | | | Principal | Mod, | VEC | | | ANO 1 | 495.545,45 | 0,00 | 495.545,45 | | | ANO 2 | 495.545,45 | 0,00 | 495.545,45 | | | ANO3 | 495.545,45 | 0,00 | 495.545,45 | | | ANO 4 | 495.545,45 | 0,00 | 495.545,45 | | | ANO 5 | 495.545,45 | 495.545,45 | 991.090,90 | | | | | | 2.973.272,71 | | ESCENARIO5 | Se preve que parte de la modificacion se produzca en la segunda anualidad (ejemplo 2%) y otra parte en la quinta prorroga (restante, 12%) del contrato: | | | | |--------------|-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------|------------|------------|--------------| | | | Principal | Mod. | VEC | | | ANO 1 | 495.545,45 | 0,00 | 495.545,45 | | | ANO 2 | 495.545,45 | 49.554,55 | 545.100,00 | | | ANO 3 | 545.100,00 | 0,00 | 545.100,00 | | | ANO 4 | 545.100,00 | 0,00 | 545.100,00 | | | ANO 5 | 545.100,00 | 297.327,27 | 842.427,27 | | | | | | 2.973.272,71 | ## F. Presupuesto total detallado por año  | CONCEPTOS | AÑO 2026 (6 meses) | AÑO 2027 | AÑO 2028 | AÑO 2029 | AÑO 2030 | 2031 (6 meses) | TOTAL | |--------------------------------|----------------------|--------------|--------------|--------------|--------------|------------------|----------------| | PERSONAL | 143.435,36 € | 296.910,14 € | 312.092,32 € | 335.087,15 € | 346.292,73 € | 179.986,59 € | 1.613.804,30 € | | OTROS COSTES DE PERSONAL | 1.781,31 € | 3.562,62 € | 3.562,62 € | 3.562,62 € | 3.562,62 € | 1.781,31 € | 17.813,12 € | | MAQUINARIA | 53.911,30 € | 107.822,60 € | 107.822,60 € | 107.822,60 € | 107.822,60 € | 53.911,30 € | 539.113,00 € | | INSTALACIONES CENTRALES | 11.116,56 € | 22.233,13 € | 22.233,13 € | 22.233,13 € | 22.233,13 € | 11.116,56 € | 111.165,65 € | | SUBCONTRATACIONES Y OTROS | 6.043,95 € | 12.087,90 € | 12.087,90 € | 12.087,90 € | 12.087,90 € | 6.043,95 € | 60.439,48 € | | PRESUPUESTO EJECUCIÓN MATERIAL | 216.288,48 € | 442.616,39 € | 457.798,57 € | 480.793,40 € | 491.998,98 € | 252.839,72 € | 2.342.335,55 € | | GG y BI | 28.117,50 € | 57.540,13 € | 59.513,81 € | 62.503,14 € | 63.959,87 € | 32.869,16 € | 304.503,62 € | | TOTAL | 244.405,99 € | 500.156,52 € | 517.312,38 € | 543.296,55 € | 555.958,85 € | 285.708,88 € | 2.646.839,17 € | | IVA | 51.325,26 € | 105.032,87 € | 108.635,60 € | 114.092,27 € | 116.751,36 € | 59.998,87 € | 555.836,23 € | | TOTAL CON IVA | 295.731,25 € | 605.189,39 € | 625.947,98 € | 657.388,82 € | 672.710,21 € | 345.707,75 € | 3.202.675,40 € | | SUMINISTROS JARDINERÍA | 13.000,00 € | 26.000,00 € | 26.000,00 € | 26.000,00 € | 26.000,00 € | 13.000,00 € | 130.000,00 € | | TOTAL CON SUMINISTROS | 308.731,25 € | 631.189,39 € | 651.947,98 € | 683.388,82 € | 698.710,21 € | 358.707,75 € | 3.332.675,40 € |